Какво представляват плановете 401(k)? | Определение и примери


Американските работодатели предоставят планове за пенсионни спестявания с данъчни предимства, предлагайки различни инвестиционни опции, включително популярните планове 401 (k). Те могат да поискат от служителите да подпишат 401 (k) и да им позволят да приспадат определена сума като вноски на служителите. Приспаданите средства се инвестират във финансиране по избор на служителите от списък с предложения. 

Въз основа на избрания план, служителят може да получи данъчно облекчение, докато внася парите или тегли при пенсиониране. Освен служителите, работодателят също внася равна сума във фонда.

401(k) планове накратко

  • Работодателите предлагат данъчно облекчени 401 (k) пенсионни планове с разнообразни инвестиции.
  • Служителите внасят преди данъци към 401 (k), като избират от списък с инвестиции.
  • Традиционният 401(k) предоставя данъчни облекчения при теглене, приспаднати от брутния доход.
  • Roth 401(k) предлага тегления без данъци, приспадайки вноските от приходите след облагане с данъци.

Работа на 401(k) – Обяснени са две опции

Американското правителство разработи този план за насърчават спестяванията до пенсиониране и предлагат данъчни предимства като стимули. Съществуват две опции с уникални данъчни предимства:

Традиционен 401 (k)

Традиционният 401 (k) приспада вноските на служителите от брутния доход. Брутната заплата е пари преди намаляване на данъка върху дохода. Той намалява облагаемия доход на служител с общата сума на вноската за годината и се отчита като данъчни облекчения в данъчната декларация. Не се дължат данъци върху внесените печалби или инвестиционни пари, докато служителят не се оттегли, обикновено при пенсиониране.

Roth 401(k)

Планът Roth 401(k) изисква приспадане на вноски от дохода след данъци, което означава, че данъкът върху дохода вече е изваден. Следователно не е налично данъчно приспадане за приноса в този план. Въпреки това, когато времето за теглене настъпи по време на пенсиониране, служителят не поема допълнителни данъци върху вноските или инвестиционните приходи.

Не всеки работодател предлага избор на Рот. Вместо това, служителите могат да изберат едно или комбинация от двете до определени лимити за техните данъчно приспадащи се вноски, ако го направят. Освен това, въпреки че служителите са свободни да изтеглят инвестираните средства по време на пенсиониране, те ще трябва да плащат неустойки, ако го направят по-рано. 

Пример за 401(k)

Нека ви помогнем да разберете 401(k) с този пример. 

Да предположим, че компанията ABC предлага на служителите си избора да се регистрират за традиционния 401(k). Служител на име Боби приема предложението. Неговата заплата преди данъци възлиза на $1000. Той избира да внесе 10% вноска преди данъци от дохода си, което достига $100. Тези $100 се инвестират в предпочитаните от него взаимни фондове, за да съставят плана си.

Предимства на 401(k)

Следните точки илюстрират предимствата на плановете 401 (k) за служителите:

ползаОбяснение
Принос на работодателяИ служителят, и работодателят внасят по равно в инвестиционния фонд за първия. Позволява по-високи спестявания и данъчни предимства. 
По-малко болезнени спестявания с вноски преди данъциИзборът на опцията за вноска преди данъци увеличава размера на вашите спестявания.
Данъци с по-ниски доходиВноските преди данъци приспадат сума от вашия доход и позволяват на останалата част да бъде обложена с данък. По този начин вноската за данъка върху доходите за текущата година намалява. 

Долен ред

401(k) планове позволяват на служителите да инвестират парите си на пазара на ценни книжа и едновременно с това да спестяват значителна сума за пенсиониране. Ограниченията за теглене на плана му позволяват да расте и да се радва на данъчни спестявания.

За автора

Percival Knight
Percival Knight е опитен търговец на бинарни опции повече от десет години. Основно той търгува 60-секундни сделки с много висок процент на попадение. Любимите ми стратегии са с помощта на свещници и фалшиви пробиви

Напиши коментар