Co jsou plány 401(k)? | Definice a příklady


Američtí zaměstnavatelé poskytují plány penzijního spoření s daňovými výhodami a nabízejí různé investiční možnosti, včetně populárních plánů 401 (k). Mohou požádat zaměstnance, aby podepsali 401(k) a umožnit jim odečíst určitou částku jako příspěvky zaměstnanců. Odečtené prostředky se investují do vybraného financování zaměstnanců ze seznamu nabídek. 

Na základě zvoleného plánu může zaměstnanec získat daňovou úlevu, zatímco přispívá penězi nebo si vybírá při odchodu do důchodu. Stejnou částkou přispívá do fondu kromě zaměstnanců také zaměstnavatel.

401(k) plány v kostce

  • Zaměstnavatelé nabízejí daňově zvýhodněné penzijní plány 401(k) s různými investicemi.
  • Zaměstnanci přispívají před zdaněním do 401(k) a vybírají si ze seznamu investic.
  • Tradiční 401(k) poskytuje daňové výhody při výběru, odečtené z hrubého příjmu.
  • Roth 401(k) nabízí výběry bez daně a odečte příspěvky od příjmu po zdanění.

Working of 401(k) – Vysvětleny dvě možnosti

Americká vláda tento plán vyvinula podporovat spoření až do důchodu a nabízet daňové výhody jako pobídky. Existují dvě možnosti s jedinečnými daňovými výhodami:

Tradiční 401(k)

Tradiční 401(k) odečítá příspěvky zaměstnanců z hrubého příjmu. Hrubá mzda jsou peníze před snížením daně z příjmu. Snižuje zdanitelný příjem zaměstnance o celkovou částku příspěvku za rok a je vykázán v rámci daňových odpočtů v daňovém přiznání. Z vložených výdělků nebo investičních peněz se nestanou splatné žádné daně, dokud zaměstnanec neodejde, obvykle při odchodu do důchodu.

Roth 401(k)

Plán Roth 401(k) vyžaduje odečtení příspěvků z příjmu po zdanění, což znamená, že daň z příjmu již byla odečtena. Z tohoto důvodu není pro příspěvek v tomto plánu k dispozici žádný daňový odpočet. Když však čas pro výběr nastane během důchodu, zaměstnanec nenese žádné dodatečné daně z příspěvku nebo investičních příjmů.

Každý zaměstnavatel nenabízí volbu Rotha. Zaměstnanci si místo toho mohou vybrat jednu nebo kombinaci obou až do stanovených limitů svých daňově odečitatelných příspěvků, pokud tak učiní. Kromě toho, i když si zaměstnanci mohou vybrat investované prostředky během důchodu, budou muset platit penále, pokud tak učiní předčasně. 

Příklad 401(k)

Pomůžeme vám porozumět 401(k) pomocí tohoto příkladu. 

Předpokládejme, že společnost ABC nabízí svým zaměstnancům možnost přihlásit se k tradičnímu 401(k). Zaměstnanec jménem Bobby nabídku přijímá. Jeho výplata před zdaněním činí $1000. Rozhodne se přispívat 10% příspěvkem před zdaněním ze svého příjmu, který činí $100. Tyto $100 se investují do jeho preferovaných podílových fondů, aby vytvořily svůj plán.

Výhody 401(k)

Následující body ilustrují výhody plánů 401(k) pro zaměstnance:

VýhodaVysvětlení
Příspěvek zaměstnavateleZaměstnanec i zaměstnavatel přispívají do investičního fondu stejným dílem. Umožňuje vyšší úspory a daňové výhody. 
Méně bolestivé spoření s příspěvky před zdaněnímVolba možnosti příspěvku před zdaněním zvyšuje velikost vašich úspor.
Nižší daně z příjmůPříspěvky před zdaněním odečítají určitou částku z vašeho příjmu a zbytek umožňují zdanit. Tím se snižuje příspěvek na daň z příjmu za výdělek běžného roku. 

Sečteno a podtrženo

Plány 401(k) umožňují zaměstnancům investovat své peníze na trhu cenných papírů a současně ušetřit významnou částku na důchod. Omezení výběru z plánu mu umožňují růst a využívat daňové úspory.

O autorovi

Percival Knight
Percival Knight je zkušeným obchodníkem s binárními opcemi již více než deset let. Převážně obchoduje 60sekundové obchody s velmi vysokou návštěvností. Moje oblíbená strategie je používání svícnů a falešných útěků

Napsat komentář