¿Qué son los planes 401(k)? | Definición y ejemplos


Los empleadores estadounidenses ofrecen planes de ahorro para la jubilación con ventajas fiscales y ofrecen varias opciones de inversión, incluidos los populares planes 401(k). Pueden pedir a los empleados que firmen el plan 401(k) y permitirles deducir una cantidad determinada como contribuciones de los empleados. Los fondos deducidos se invierten en fondos elegidos por los empleados de una lista de ofertas. 

Según el plan elegido, el empleado puede obtener una reducción de impuestos mientras aporta el dinero o lo retira al jubilarse.. Aparte de los empleados, el empleador también aporta una cantidad igual al fondo.

Planes 401(k) en pocas palabras

  • Los empleadores ofrecen planes de jubilación 401(k) con ventajas fiscales con diversas inversiones.
  • Los empleados contribuyen antes de impuestos al 401(k), eligiendo de una lista de inversiones.
  • El plan 401(k) tradicional ofrece beneficios fiscales al realizar retiros, deducidos del ingreso bruto.
  • Roth 401(k) ofrece retiros libres de impuestos, deduciendo las contribuciones de los ingresos después de impuestos.

Funcionamiento de 401(k) – Explicación de dos opciones

El gobierno estadounidense desarrolló este plan para fomentar el ahorro hasta la jubilación y ofrecer ventajas fiscales como incentivos. Existen dos opciones con ventajas fiscales únicas:

401(k) tradicional

Un 401(k) tradicional deduce las contribuciones de los empleados del ingreso bruto. El salario bruto es dinero antes de que se recorte el impuesto sobre la renta. Reduce los ingresos imponibles de un empleado por el monto total de la contribución para el año y se declara como deducciones fiscales en la declaración de impuestos. No se deben pagar impuestos sobre las ganancias aportadas o el dinero de inversión hasta que el empleado se retira, generalmente al jubilarse.

Roth 401(k)

El plan Roth 401(k) exige deducir las contribuciones de los ingresos después de impuestos, lo que significa que el impuesto sobre la renta ya se ha restado. Por lo tanto, no hay deducción fiscal disponible por la contribución en este plan. Sin embargo, cuando llega el momento del retiro durante la jubilación, el empleado no soporta impuestos adicionales sobre la contribución o las ganancias de la inversión.

No todos los empleadores ofrecen la opción de Roth. En cambio, los empleados pueden elegir uno o una combinación de ambos hasta los límites especificados en sus contribuciones deducibles de impuestos si lo hacen. Además, aunque los empleados son libres de retirar los fondos invertidos durante la jubilación, tendrán que pagar multas si lo hacen antes de tiempo. 

Ejemplo de 401(k)

Vamos a ayudarlo a comprender el 401(k) con este ejemplo. 

Supongamos que la empresa ABC ofrece a sus empleados la opción de inscribirse en el 401(k) tradicional. Un empleado llamado Bobby acepta la oferta. Su sueldo antes de impuestos asciende a $1000. Elige aportar 10% antes de impuestos de su renta, que asciende a $100. Estos $100 se invierten en sus fondos mutuos preferidos para completar su plan.

Beneficios del 401(k)

Los siguientes puntos ilustran las ventajas de los planes 401(k) para los empleados:

BeneficioExplicación
aporte patronalTanto el empleado como el empleador contribuyen por igual al fondo de inversión del primero. Permite mayores ahorros y ventajas fiscales. 
Ahorros menos dolorosos con contribuciones antes de impuestosElegir la opción de contribución antes de impuestos aumenta el tamaño de sus ahorros.
Impuestos a los ingresos más bajosLas contribuciones antes de impuestos deducen una cantidad de sus ingresos y permiten que el resto pague impuestos. Por lo tanto, la contribución del impuesto sobre la renta para las ganancias del año en curso se reduce. 

Línea de fondo

Los planes 401(k) permiten a los empleados invertir su dinero en el mercado de valores y ahorrar una cantidad significativa simultáneamente para la jubilación. Las restricciones de retiro en el plan le permiten crecer y disfrutar de ahorros fiscales.

Sobre el Autor

Percival Knight
Percival Knight es un operador experimentado de opciones binarias desde hace más de diez años. Principalmente, realiza operaciones de 60 segundos con una tasa de aciertos muy alta. Mis estrategias favoritas son las velas japonesas y las rupturas falsas.

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