طرح های 401 (k) چیست؟ | تعریف و مثال


کارفرمایان آمریکایی برنامه های پس انداز بازنشستگی را با مزایای مالیاتی ارائه می دهند و گزینه های سرمایه گذاری مختلفی از جمله طرح های محبوب 401 (k) را ارائه می دهند. آنها می توانند از کارمندان بخواهند که 401(k) را امضا کنند و به آنها اجازه دهند مبلغ خاصی را به عنوان سهم کارمندان کسر کنند. وجوه کسر شده در بودجه انتخابی کارمندان از لیست پیشنهادات سرمایه گذاری می شود. 

بر اساس طرح انتخابی، کارمند ممکن است در حین پرداخت پول یا برداشت در زمان بازنشستگی از معافیت مالیاتی برخوردار شود.. به غیر از کارمندان، کارفرما نیز به میزان مساوی به صندوق کمک می کند.

برنامه های 401(k) به طور خلاصه

  • کارفرمایان برنامه های بازنشستگی 401 (k) با مزیت مالیاتی را با سرمایه گذاری های متنوع ارائه می دهند.
  • کارمندان قبل از کسر مالیات به 401 (k) کمک می کنند و از لیستی از سرمایه گذاری ها انتخاب می کنند.
  • 401(k) سنتی مزایای مالیاتی در صورت برداشت را ارائه می دهد که از درآمد ناخالص کسر می شود.
  • Roth 401 (k) برداشت‌های بدون مالیات را ارائه می‌کند و کمک‌ها را از درآمد پس از مالیات کسر می‌کند.

کار 401 (k) - دو گزینه توضیح داده شده است

دولت آمریکا این طرح را برای تشویق به پس انداز تا زمان بازنشستگی و ارائه مزایای مالیاتی به عنوان مشوق. دو گزینه با لبه های مالیاتی منحصر به فرد وجود دارد:

سنتی 401 (k)

401(k) سنتی سهم کارکنان را از درآمد ناخالص کسر می کند. حقوق ناخالص پول قبل از کاهش مالیات بر درآمد است. این درآمد مشمول مالیات کارمند را با کل مبلغ مشارکت در سال کاهش می دهد و تحت کسر مالیات در صورت مالیات گزارش می شود. تا زمانی که کارمند، معمولاً در زمان بازنشستگی، آن را کنار بکشد، هیچ مالیاتی بر درآمدهای مشارکتی یا پول سرمایه گذاری تعلق نمی گیرد.

Roth 401 (k)

طرح Roth 401 (k) خواستار کسر مشارکت از درآمد پس از مالیات است، به این معنی که مالیات بر درآمد قبلاً کسر شده است.. بنابراین هیچ گونه کسر مالیاتی برای سهم در این طرح وجود ندارد. با این حال، زمانی که زمان انصراف در دوران بازنشستگی فرا می رسد، کارمند هیچ مالیات اضافی بر سهم یا درآمد سرمایه گذاری متحمل نمی شود.

هر کارفرمایی انتخاب راث را پیشنهاد نمی کند. درعوض، کارمندان می‌توانند یکی از هر دو یا ترکیبی از هر دو را تا سقف تعیین‌شده برای مشارکت‌های کسر مالیات خود انتخاب کنند. علاوه بر این، اگرچه کارمندان در زمان بازنشستگی آزادند وجوه سرمایه گذاری شده را برداشت کنند، اما اگر زودتر این کار را انجام دهند، باید جریمه بپردازند. 

مثال 401 (k)

بیایید با این مثال به شما در درک 401(k) کمک کنیم. 

فرض کنید شرکت ABC به کارمندان خود پیشنهاد می دهد تا برای 401 (k) سنتی ثبت نام کنند. کارمندی به نام بابی این پیشنهاد را پذیرفته است. چک حقوق قبل از مالیات او به $1000 می رسد. او انتخاب می کند که از درآمد خود 10% پیش از مالیات کمک کند که به $100 می رسد. این $100 در صندوق های سرمایه گذاری مشترک مورد علاقه او سرمایه گذاری می شود تا برنامه او را انجام دهد.

مزایای 401 (k)

نکات زیر مزایای طرح های 401(k) را برای کارکنان نشان می دهد:

سودتوضیح
سهم کارفرماهم کارمند و هم کارفرما به طور مساوی به صندوق سرمایه گذاری اولی کمک می کنند. این امکان را برای پس انداز و حاشیه های مالیاتی بالاتر فراهم می کند. 
پس انداز کمتر دردناک با مشارکت قبل از مالیاتانتخاب گزینه مشارکت قبل از مالیات، اندازه پس انداز شما را افزایش می دهد.
مالیات های کم درآمدمشارکت های قبل از مالیات مبلغی را از درآمد شما کسر می کند و به بقیه اجازه می دهد مالیات دریافت کنند. بنابراین، سهم مالیات بر درآمد برای درآمد سال جاری کاهش می یابد. 

خط پایین

طرح‌های 401(k) به کارمندان اجازه می‌دهد پول خود را در بازار اوراق بهادار سرمایه‌گذاری کنند و مقدار قابل توجهی را به طور همزمان برای بازنشستگی پس‌انداز کنند. محدودیت‌های خروج در این طرح، آن را قادر می‌سازد رشد کند و از پس‌انداز مالیاتی لذت ببرد.

درباره نویسنده

Percival Knight
Percival Knight یک معامله گر باتجربه گزینه های باینری برای بیش از ده سال است. به طور عمده، او معاملات 60 ثانیه ای را با نرخ ضربه بسیار بالا معامله می کند. استراتژی های مورد علاقه من استفاده از شمعدان ها و تقلبی است

یک نظر بنویسید