Što su planovi 401(k)? | Definicija i primjeri


Američki poslodavci osiguravaju planove mirovinske štednje s poreznim olakšicama, nudeći razne mogućnosti ulaganja, uključujući popularne planove 401(k). Oni mogu tražiti od zaposlenika da potpišu 401(k) i dopustiti im da odbiju određeni iznos kao doprinose zaposlenika. Oduzeta sredstva ulažu se u financiranje po izboru zaposlenika s popisa ponuda. 

Na temelju odabranog plana, zaposlenik može dobiti poreznu olakšicu dok uplaćuje novac ili se povlači nakon umirovljenja. Osim zaposlenika, jednak iznos u fond uplaćuje i poslodavac.

401(k) planovi ukratko

  • Poslodavci nude porezno povlaštene 401 (k) mirovinske planove s različitim ulaganjima.
  • Zaposlenici doprinose prije oporezivanja 401(k), birajući s popisa ulaganja.
  • Tradicionalni 401(k) daje porezne olakšice pri povlačenju, oduzete od bruto prihoda.
  • Roth 401(k) nudi isplate bez poreza, oduzimajući doprinose od prihoda nakon oporezivanja.

Rad 401(k) – Objašnjene su dvije mogućnosti

Američka vlada razvila je ovaj plan za poticati štednju do mirovine i nuditi porezne olakšice kao poticaje. Postoje dvije mogućnosti s jedinstvenim poreznim olakšicama:

Tradicionalni 401(k)

Tradicionalni 401 (k) doprinose zaposlenika oduzima od bruto dohotka. Bruto plaća je novac prije smanjenja poreza na dohodak. Umanjuje oporezivi dohodak zaposlenika za ukupni iznos doprinosa za godinu i prijavljuje se pod poreznim olakšicama u poreznoj izjavi. Nikakvi porezi ne dospiju na dospjelu zaradu ili investicijski novac sve dok se zaposlenik ne povuče, obično pri odlasku u mirovinu.

Roth 401(k)

Plan Roth 401(k) zahtijeva odbijanje doprinosa od dohotka nakon oporezivanja, što znači da je porez na dohodak već oduzet. Stoga u ovom planu nema poreznog odbitka za doprinos. Međutim, kada dođe vrijeme za povlačenje tijekom mirovine, zaposlenik ne snosi dodatne poreze na doprinose ili zaradu od ulaganja.

Ne nudi svaki poslodavac izbor Rotha. Umjesto toga, zaposlenici mogu odabrati jedno ili kombinaciju oba do određenih ograničenja svojih porezno priznatih doprinosa ako to učine. Osim toga, iako zaposlenici mogu slobodno povući uložena sredstva tijekom odlaska u mirovinu, morat će platiti penale ako to učine prije vremena. 

Primjer 401(k)

Pomozimo vam da razumijete 401(k) pomoću ovog primjera. 

Pretpostavimo da tvrtka ABC nudi svojim zaposlenicima izbor prijave za tradicionalni 401(k). Zaposlenik po imenu Bobby preuzima ponudu. Njegova plaća prije oporezivanja iznosi $1000. Odlučuje dati doprinos od 10% doprinosa prije oporezivanja iz svog prihoda, što iznosi $100. Ovih $100 ulaže u njegove preferirane uzajamne fondove kako bi napravio svoj plan.

Prednosti 401(k)

Sljedeće točke ilustriraju prednosti planova 401(k) za zaposlenike:

KoristObrazloženje
Doprinos poslodavcaI zaposlenik i poslodavac podjednako doprinose u investicijski fond za prvog. Omogućuje veće uštede i porezne granice. 
Manje bolna štednja uz doprinose pretporezaOdabir opcije doprinosa prije oporezivanja povećava veličinu vaše ušteđevine.
Niži porezi na dohodakDoprinosi prije oporezivanja oduzimaju iznos od vašeg dohotka i omogućuju da se ostatak oporezuje. Time se doprinos porezu na dohodak za tekuću godinu umanjuje. 

Poanta

401(k) planovi omogućuju zaposlenicima da ulože svoj novac na tržište vrijednosnih papira i istovremeno uštede značajan iznos za mirovinu. Ograničenja povlačenja u planu omogućuju mu rast i uživanje u poreznim uštedama.

O autoru

Percival Knight
Percival Knight je iskusan trgovac binarnim opcijama više od deset godina. Uglavnom, on trguje trgovinama od 60 sekundi uz vrlo visoku stopu pogodaka. Moja omiljena strategija je korištenje svijećnjaka i lažnih proboja

Napiši komentar