Porezi na binarne opcije: objašnjenje globalnog oporezivanja | Uvidi


Odricanje od odgovornosti: Ovaj je članak samo u informativne svrhe. Zakoni se mogu brzo promijeniti. Mi nismo porezni savjetnici. Preporučujemo da posjetite poreznog savjetnika za osobno porezno savjetovanje.

Trgovanje binarnim opcijama može biti uzbudljiva financijska potraga, ali nije bez svojih poreznih implikacija. Način na koji se binarno trgovanje oporezuje razlikuje se od jedne zemlje do druge i ključno je razumjeti kako funkcionira na vašoj određenoj lokaciji. 

Ovaj će članak pojednostaviti složenosti i istražiti kako trgovanje binarnim opcijama oporezuje se u različitim zemljama. Pružit ćemo vam uvide potrebne za snalaženje u pravilima oporezivanja u vašoj zemlji, bilo da ste iskusni trgovac ili tek počinjete.

Najvažnije činjenice o oporezivanju binarnih opcija:

  • Oporezivanje binarnih opcija razlikuje se diljem svijeta, klasificirano kao kapitalna dobit, dohodak ili kockanje u različitim zemljama.
  • Porezne stope variraju, od kratkoročnih kapitalnih dobitaka u SAD-u do jedinstvenih stopa u Indiji. Precizno vođenje evidencije je od vitalnog značaja.
  • Strategije smanjenja poreza uključuju prebijanje dobiti s gubicima, razmatranje dugoročnih zadržavanja i obračunavanje odbitnih troškova.
  • Zbog složenosti oporezivanja binarnih opcija, uvijek se posavjetujte s poreznim stručnjakom u svojoj regiji.

Što su porezi na binarne opcije?

Porezi na binarne opcije odnose se na porezne propise i zahtjeve koje vlade postavljaju na dobit ostvarenu trgovanjem binarnim opcijama. Ovi se porezi mogu značajno razlikovati od jedne zemlje do druge i mogu ovisiti o posebnim okolnostima trgovca. 

U nekim zemljama dobit od binarnih opcija može podlijegati porezu na dohodak, porezu na kapitalnu dobit ili drugim oblicima oporezivanja. Međutim, postoje i mjesta gdje trgovanje binarnim opcijama ne podliježe poreznim obvezama.

Trgovci moraju razumjeti porezne implikacije svojih aktivnosti trgovanja binarnim opcijama u svojim jurisdikcijama i pridržavati se poreznih zakona i zahtjeva za izvješćivanje

Različita porezna pravila u različitim zemljama:

Porez za binarne opcije razlikuje se od zemlje do zemlje. Također, imajte na umu da u mnogim zemlje, Binarno trgovanje je zabranjeno. Ovdje smo saželi oporezivanje:

SAD

U Ujedinjene države, na oporezivanje binarnih opcija utječu različiti čimbenici. Za početak, ako je rok trajanja kraći od 12 mjeseci, prihod se kategorizira kao kratkoročni kapitalni dobitak. 

Kratkoročni dobici podliježu oporezivanju po redovnim stopama poreza na dohodak, koje se kreću od 10% do 37%. Obrati koji istječu nakon godinu dana su obično se smatraju dugoročnim kapitalnim dobicima i spadaju u jedan od tri porezna razreda: 0%, 15% ili 20%

Vrijedno je napomenuti da se porezni razredi mogu razlikovati ovisno o vašem statusu prijave, kao što je glava kućanstva, zajednički brak, brak odvojeno ili samac. Ako vaša dobit od trgovanja premaši $600 unutar fiskalne godine, podnošenje porezne prijave Poreznoj upravi je obavezno. 

Svaki trgovac može nadoknaditi do $3,000 gubitaka svojim ukupnim prihodom. Na primjer, ako vaši povrati od trgovanja iznose $6,000, ali su pretrpjeli gubitke od $3,000, bit ćete oporezovani samo na neto dobit od $3,000.

UK

Prije 2018. godine binarne opcije bile su smatra se oblikom kockanja u UK, a sav ostvareni prihod ostao je oslobođen poreza. Međutim, naknadnom regulacijom binarnih opcija i zabranom trgovanja na malo od strane Uprava za financijsko ponašanje (FCA) u 2019. pravila oporezivanja za trgovce sa sjedištem u Ujedinjenom Kraljevstvu postala su dvosmislena. Stoga se u ovom složenom okruženju toplo preporučuje traženje smjernica od kvalificiranog poreznog savjetnika.

Kanada

U Kanada, dobit ostvarena trgovanjem binarnim opcijama spada u kapitalne dobitke u porezne svrhe. Posljedično, ti dobici ne spadaju u vašu redovitu olakšicu poreza na dohodak. Naime, samo 50% od ostvarenih kapitalnih dobitaka podliježe oporezivanju. Osim toga, gubici nastali unutar fiskalne godine mogu se oduzeti od vaših dobitaka, čime se osigurava da samo neto dobit od trgovanja podliježe oporezivanju.

Konkretni iznos dugovanog poreza razlikuje se ovisno o pokrajini vašeg prebivališta. Više informacija i smjernica u vezi s poreznim pitanjima možete pronaći u odjeljku 'porezi' na službenoj web stranici vaše pokrajinske vlade.

Indija

Oporezivanje binarnih opcija u Indija slijedi relativno jednostavan pristup. Binarne opcije smatraju se špekulativnim proizvodima, a njihova dobit podliježe oporezivanju prema nizu propisa odvojenih od redovitih izvora prihoda. Konkretno, a paušalni porez od 30% primjenjuje se na špekulativne dobitke, uključujući sve povezane naknade ili doplate.

Australija

Ako niste sigurni u porezne implikacije trgovanje binarnim opcijama u Australiji, bitno je napomenuti da su propisi i dalje nesigurni. Trenutačno su binarne opcije zabranjene nakon uvođenja 18 mjeseci zabrane od strane Australska komisija za vrijednosne papire i investicije (ASIC) u svibnju 2021. 

U rujnu 2022. zabrana je produljena do listopada 2031. kako bi se maloprodajni trgovci binarnim opcijama zaštitili od daljnjih gubitaka. Konkretna porezna pravila i smjernice koje će se primjenjivati nakon tog datuma ostaju nepoznate.

Europa 

Financijski propisi koje nameće Europsko tijelo za vrijednosne papire i tržišta (ESMA), kao što su MiFID i MiFID II, postavljaju ograničenja na oglašavanje i trgovanje binarnim opcijama diljem Europe. 

iako zabrana nije ukinuta, određene zemlje još uvijek ograničavaju platforme u ponudi binarnih opcija malim ulagačima. Vrijedno je napomenuti da se oporezivanje binarnih opcija razlikuje od jedne zemlje do druge.

Francuska

Francuska

Iako je aktivno oglašavanje binarnih opcija ograničeno u Francuskoj, njima se još uvijek može legalno trgovati. Trenutno se dobit ostvarena trgovanjem binarnim opcijama kategorizira kao kapitalna dobit i podliježe fiksna porezna stopa od 30%. Važno je napomenuti da ova porezna stopa ostaje dosljedna i da na nju ne utječe vaš redoviti porezni razred.

Španjolska

Španjolska

U Španjolskoj, dobit ostvarena trgovanjem financijskim instrumentima, uključujući binarne opcije, obično podliježe porezu na kapitalnu dobit. Porezna stopa za kapitalnu dobit razlikuje se ovisno o vrsti imovine i trajanju ulaganja.

Ako ste rezidentni trgovac binarnim opcijama, primjenjive stope poreza na kapitalnu dobit u Španjolskoj su sljedeće:

  • 19% na prvih 6.000 € dobiti.
  • 21 % za zarade između 6.000 € i 50.000 €.
  • 23% za dobit veću od 50.000 €.

Njemačka

Njemačka

U Njemačkoj, ako kroz trgovanje binarnim opcijama akumulirate dobit u iznosu od 1000 € unutar fiskalne godine, morate doznačiti fiksna porezna stopa od 25%, uz dodatnu nadoplatu.

Njemačko financijsko regulatorno tijelo, BaFin, također je produžilo zabranu trgovanja binarnim opcijama za domaće trgovce 2019., nakon početne zabrane ESMA-e 2017. Trgovci koji žele izbjeći ovu zabranu mogu se registrirati kod stranih brokera.

Italija

Italija

U Italiji se vodila značajna rasprava o tome trebaju li binarne opcije biti kategorizirane kao kockanje. Ako se klasificiraju kao takvi, to bi značilo da bi svi rezultirajući profiti mogli biti podložni a 20% porezna stopa, usklađivanje s oporezivanjem kockanja u kasinu. Međutim, od sada samo investicijske tvrtke ili banke imaju pravnu sposobnost za sudjelovanje u trgovanju binarnim opcijama.

Osim toga, talijansko financijsko regulatorno tijelo, CONSOB, je proglasio da je protivzakonito da klijenti s prebivalištem u Italiji sudjeluju u trgovanju s offshore brokerima. Iako provedba ove zabrane može predstavljati izazove, budući ulagači trebali bi razmotriti ove regulatorne smjernice.

Brazil

Zarada od trgovanja binarnim opcijama Brazil obično se smatraju kapitalnim dobicima i podliježu odgovarajućem oporezivanju. Porezna stopa ovisi o trajanju ulaganja i iznosu dobiti, pri čemu se kratkoročni dobici oporezuju višim stopama od dugoročnih dobitaka.

Prije 2017. porezna stopa bila je fiksna na 15%, ali sada je može varirati od 15% do 22.5%, ovisno o tome koliko profita ostvarujete.

Meksiko

Dobit od trgovanja binarnim opcijama Meksiko općenito se smatraju oporezivim dohotkom. Ako zaradite od trgovanja binarnim opcijama, možda ćete morati prijaviti taj prihod i platiti porez na njega. Točni porezni propisi i stope mogu se razlikovati ovisno o vašem ukupnom prihodu, trajanju ulaganja i relevantnom poreznom zakonodavstvu u Meksiku.

Bitno je da se posavjetujte se s poreznim stručnjakom ili meksičkim poreznim vlastima kako biste dobili precizne informacije o tome kako se dobit od binarnih opcija oporezuje u Meksiku. Porezni propisi za binarne opcije trenutno nisu jasni, a točna pravila mogu se razlikovati ovisno o vašim okolnostima.

Singapur

Singapur nudi povoljan porezni okvir za trgovce binarnim opcijama. The Porezna uprava Singapura (IRAS) klasificira trgovanje binarnim opcijama kao špekulativnu potragu, zbog čega su dobici od trgovanja binarnim opcijama izuzeti od poreza na dohodak. Ovo izuzeće je značajna prednost za trgovce binarnim opcijama u Singapuru, što im omogućuje da zadrže veći dio svoje zarade.

Međutim, bitno je znati da se ova porezna olakšica odnosi isključivo na pojedince koji se bave trgovanjem binarnim opcijama kao razbibrigom ili dodatnim izvorom prihoda. Ako se odlučite baviti trgovanjem binarnim opcijama kao stalnim zanimanjem ili primarnim izvorom sredstava za život, to će se smatrati poslovnom aktivnošću, a vaša će dobit podlijegati oporezivanju.

Malezija

Ako niste klasificirani kao profesionalni trgovac, vaša se odgovornost za porez na dohodak utvrđuje pomoću progresivne ljestvice. Vaš porezna stopa će varirati od 0% do 28% u Malezija, ovisno o vašem ukupnom prihodu u razdoblju od 12 mjeseci. Svi dobici ostvareni trgovanjem binarnim opcijama smatraju se sastavnim dijelom ovog prihoda i moraju se objaviti.

Stoga je najvažnije da vodite temeljitu evidenciju svih svojih aktivnosti trgovanja, bez obzira na to jesu li rezultirale dobiti ili gubitkom. Nepoštivanje poreznih propisa može rezultirati značajnim financijskim kaznama, uključujući novčanu kaznu od 20.000 MYR i iznos jednak 300% neprijavljenog dugovanog poreza.

Kako ispuniti svoje poreze na binarne opcije:

Ispunjavanje podataka o porezima u vezi s trgovanjem binarnim opcijama može biti složeno jer se razlikuje ovisno o zemlji i pojedinačnim okolnostima.

Koraci su sljedeći:

  • #1 Vodite evidenciju: Održavajte detaljnu evidenciju svog trgovanja binarnim opcijama, uključujući pojedinosti o trgovini i rezultate.
  • #2 Odredite porezni status: Saznajte je li vaša dobit od trgovanja oporeziva u vašoj zemlji i kako je kategorizirana (kapitalni dobici ili prihod).
  • #3 Prikupite dokumente: Prikupite porezne dokumente od svog posrednika ili burze.
  • #4 Prijavi prihod: Uključite svoj prihod od trgovanja u svoju godišnju poreznu prijavu.
  • #5 Posavjetujte se sa stručnjakom: Zatražite savjet od poreznog stručnjaka ili računovođe koji je upoznat s poreznim zakonima vaše zemlje.
  • #6 Plaćajte porez na vrijeme: Obavezno odmah platite sve dugovane poreze kako biste spriječili naplatu kazni.
  • #7 Budite dobro informirani: Informirajte se o svim promjenama u poreznim zakonima specifičnim za vašu regiju.

Kako smanjiti poreze?

Smanjenje poreza za trgovanje binarnim opcijama može biti izazovno, ali postoje neke strategije koje trgovci mogu razmotriti kako bi smanjili svoju poreznu obvezu. Imajte na umu da se porezni propisi razlikuju od zemlje do zemlje, stoga je bitno potražiti smjernice od poreznog stručnjaka koji je upoznat s poreznim zakonima koji se primjenjuju u vašoj regiji.

Evo nekih općih strategija koje mogu pomoći u smanjenju poreza:

Poravnajte dobitke s gubicima: U mnogim poreznim sustavima možete nadoknaditi kapitalne dobitke kapitalnim gubicima. Ako imate gubitke od određenih trgovina, razmislite o prebijanju svojih dobitaka od trgovanja binarnim opcijama tim gubicima kako biste smanjili svoj ukupni oporezivi prihod.

Držite ulaganja dugoročno: Neke zemlje pružaju smanjene porezne stope za dugoročna ulaganja umjesto kratkoročnog trgovanja. Ako vaša zemlja ima povlaštenu poreznu stopu za dugoročne kapitalne dobitke, razmislite o dužem držanju dobitnih trgovanja binarnim opcijama.

Uzmite u obzir troškove koji se mogu odbiti: Ovisno o vašoj lokaciji, možete odbiti određene troškove povezane s trgovanjem, kao što su naknade za platformu ili obrazovni materijali. Neophodno je zabilježiti te troškove i posavjetovati se s poreznim stručnjacima ako imate bilo kakvih nejasnoća.

Dobijte stručne savjetnike za porezne zakone

Suočavanje s porezima povezanim s trgovanjem binarnim opcijama može biti teško. Dobro je razgovarati s poreznim stručnjakom koji poznaje pravila u vašem području. Oni vam mogu dati personalizirane savjete i osigurati da postupite ispravno kada prijavljujete svoje poreze.

Zaključak: Po potrebi potražite profesionalni savjet

Ukratko, oporezivanje trgovanja binarnim opcijama razlikuje se od zemlje do zemlje, s različitim propisima i poreznim zakonima. Trgovci bi trebali biti informirani o poreznim pravilima svoje zemlje jer se mogu klasificirati kao kapitalni dobici ili špekulativno kockanje, a svaki ima svoje porezne stope i zahtjeve za izvješćivanje. 

Od ključne je važnosti biti u tijeku s poreznim zakonima, tražiti profesionalni savjet kada je to potrebno i pridržavati se zakonskih granica dok upravljate svojim financijskim portfeljem putem trgovanja binarnim opcijama.

Najčešća pitanja o temi:

Gdje mogu pristupiti informacijama o plaćanju poreza na binarne opcije?

Smjernice o poreznim propisima i obvezama binarnih opcija obično možete pronaći na web stranici poreznog ureda u svojoj zemlji. Razmotrite konzultaciju s lokalnim poreznim savjetnikom za pojašnjenje ako su informacije nejasne ili zbunjujuće.

Kako mogu ispuniti svoje porezne obveze za trgovanje binarnim opcijama u Indiji?

Posjetite službenu web stranicu indijskih poreznih vlasti kako biste pronašli potpune smjernice o ispunjavanju svojih poreznih obveza. Na njihovoj web stranici vidjet ćete namjenski odjeljak pod nazivom "Online plaćanje poreza", koji uključuje poveznicu na obrazac za povrat poreza. Slijedite korake na zaslonu za siguran unos osobnih podataka i podataka o plaćanju.

Postoji li zahtjev za plaćanjem poreza na prihod ostvaren od trgovanja binarnim opcijama?

U većini zemalja binarne opcije tretiraju se slično kao tradicionalni instrumenti trgovanja, a pojedinci obično podliježu standardnom porezu na dohodak ili porezu na kapitalnu dobit. Međutim, bitno je napomenuti da se u nekim zemljama binarne opcije smatraju kockanjem, što rezultira neoporezivim dobitkom.

O autoru

Percival Knight
Percival Knight je iskusan trgovac binarnim opcijama više od deset godina. Uglavnom, on trguje trgovinama od 60 sekundi uz vrlo visoku stopu pogodaka. Moja omiljena strategija je korištenje svijećnjaka i lažnih proboja

Napiši komentar