Mik azok a 401(k) tervek? | Definíció és példák


Az amerikai munkaadók nyugdíj-előtakarékossági terveket biztosítanak adókedvezményekkel, különféle befektetési lehetőségeket kínálva, köztük a népszerű 401(k) terveket. Megkérhetik az alkalmazottakat, hogy írják alá a 401(k)-t, és lehetővé teszik számukra, hogy levonjanak egy bizonyos összeget a munkavállalói hozzájárulásként. A levont pénzeszközöket a munkavállalók által választott finanszírozásba fektetik be a felajánlások listájából. 

A választott terv alapján a munkavállaló adókedvezményt kaphat a pénzbefizetés vagy nyugdíjba vonuláskor. A munkavállalókon kívül a munkáltató is azonos összeggel járul hozzá az alaphoz.

401(k) tervek dióhéjban

  • A munkaadók adókedvezményes 401(k) nyugdíjprogramokat kínálnak változatos befektetésekkel.
  • Az alkalmazottak az adózás előtti hozzájárulást a 401(k) befektetések listájából választják.
  • A hagyományos 401(k) adókedvezményeket biztosít a bruttó bevételből levont kivonáskor.
  • A Roth 401(k) adómentes pénzkivonást kínál, levonva a járulékokat az adózott bevételből.

A 401(k) működése – Két lehetőség magyarázata

Az amerikai kormány kidolgozta ezt a tervet ösztönözni kell a nyugdíjig tartó megtakarításokat, és adókedvezményeket kínálnak ösztönzőként. Két lehetőség létezik egyedi adózási élekkel:

Hagyományos 401(k)

A hagyományos 401 (k) levonja a munkavállalói járulékokat a bruttó jövedelemből. A bruttó fizetés a jövedelemadó csökkentése előtti pénz. Csökkenti a munkavállaló adóköteles jövedelmét az adott évi járulék teljes összegével, és az adókimutatásban az adólevonások között szerepel. A befizetett bevétel vagy a befektetési pénz után nem kell adót fizetni mindaddig, amíg a munkavállaló ki nem vonja, általában nyugdíjba vonuláskor.

Roth 401(k)

A Roth 401(k) terv előírja a járulékok levonását az adózott bevételből, ami azt jelenti, hogy a jövedelemadót már levonták. Emiatt ebben a tervben a hozzájárulásra nincs lehetőség adólevonásra. Ha azonban nyugdíjba vonuláskor jön el az elállás ideje, a munkavállalót nem terheli többletadó a járulék vagy a befektetési bevétel után.

Nem minden munkáltató kínálja fel a Roth választását. Ehelyett a munkavállalók választhatnak az egyiket vagy a kettő keverékét az adóból levonható járulékaik meghatározott határáig, ha ezt teszik. Ezen túlmenően, bár az alkalmazottak szabadon kivehetik a befektetett pénzeszközöket nyugdíjba vonulásuk alatt, büntetést kell fizetniük, ha ezt korán megteszik. 

Példa a 401(k)

Ezzel a példával segítünk megérteni a 401(k)-t. 

Tegyük fel, hogy az ABC cég felajánlja alkalmazottainak, hogy feliratkoznak a hagyományos 401(k) szolgáltatásra. Egy Bobby nevű alkalmazott vállalja az ajánlatot. Adózás előtti fizetése $1000. Jövedelméből 10% adózás előtti hozzájárulást választ, ami $100. Ezeket az $100-asokat az általa preferált befektetési alapokba fektetik be, hogy elkészítsék tervét.

A 401(k) előnyei

A következő pontok szemléltetik a 401(k) tervek előnyeit az alkalmazottak számára:

HaszonMagyarázat
Munkáltatói hozzájárulásA munkavállaló és a munkáltató egyenlő mértékben járul hozzá a befektetési alaphoz az előbbihez. Magasabb megtakarítást és adóelőnyt tesz lehetővé. 
Kevésbé fájdalmas megtakarítás adózás előtti járulékokkalAz adózás előtti hozzájárulás választása növeli a megtakarítás mértékét.
Alacsonyabb jövedelmű adókAz adózás előtti járulékok levonnak egy összeget a bevételéből, a többit pedig megadóztatják. Így a tárgyévi kereset utáni jövedelemadó-járulék csökken. 

A lényeg

A 401(k) tervek lehetővé teszik az alkalmazottak számára, hogy pénzüket az értékpapírpiacon fektessék be, és ezzel egyidejűleg jelentős összeget takarítsanak meg nyugdíjazás céljából. A terv visszavonási korlátozása lehetővé teszi a növekedést és az adómegtakarítások élvezetét.

A szerzőről

Percival Knight
Az Percival Knight több mint tíz éve tapasztalt bináris opciós kereskedő. Főleg 60 másodperces kereskedésekkel kereskedik nagyon magas találati aránnyal. A kedvenc stratégiám a gyertyatartók és a hamis kitörések használata

Írj hozzászólást