Apa itu Paket 401(k)? | Definisi & contoh


Pengusaha di Amerika menyediakan rencana tabungan pensiun dengan keuntungan pajak, menawarkan berbagai pilihan investasi, termasuk rencana 401(k) yang populer. Mereka dapat meminta karyawan untuk menandatangani 401(k) dan mengizinkan mereka memotong sejumlah tertentu sebagai iuran karyawan. Dana yang dipotong diinvestasikan dalam pendanaan pilihan karyawan dari daftar penawaran. 

Berdasarkan rencana yang dipilih, karyawan dapat memperoleh keringanan pajak saat menyumbangkan uang atau menarik dana pada saat pensiun. Selain karyawan, pemberi kerja juga memberikan kontribusi dalam jumlah yang sama untuk dana tersebut.

Singkatnya, rencana 401(k).

  • Pengusaha menawarkan program pensiun 401(k) yang diuntungkan pajak dengan investasi beragam.
  • Karyawan berkontribusi sebelum pajak ke 401(k), memilih dari daftar investasi.
  • 401(k) tradisional memberikan manfaat pajak atas penarikan, dikurangkan dari pendapatan kotor.
  • Roth 401(k) menawarkan penarikan bebas pajak, mengurangi kontribusi dari pendapatan setelah pajak.

Bekerja dari 401 (k) - Dua opsi dijelaskan

Pemerintah Amerika mengembangkan rencana ini untuk mendorong tabungan sampai pensiun dan menawarkan keuntungan pajak sebagai insentif. Ada dua opsi dengan tepi pajak yang unik:

401 (k) tradisional

401(k) tradisional mengurangi kontribusi karyawan dari pendapatan kotor. Gaji kotor adalah uang sebelum dipotong pajak penghasilan. Ini mengurangi penghasilan kena pajak karyawan dengan jumlah total kontribusi untuk tahun tersebut dan dilaporkan sebagai pengurangan pajak dalam laporan pajak. Tidak ada pajak yang harus dibayar atas pendapatan yang dikontribusikan atau uang investasi sampai karyawan tersebut menarik diri, biasanya pada saat pensiun.

Roth 401 (k)

Rencana Roth 401(k) memerlukan pengurangan kontribusi dari pendapatan setelah pajak, yang berarti pajak pendapatan telah dikurangi. Oleh karena itu, tidak ada pengurangan pajak yang tersedia untuk kontribusi dalam rencana ini. Namun, ketika waktu penarikan tiba pada masa pensiun, karyawan tidak menanggung pajak tambahan atas kontribusi atau pendapatan investasi.

Setiap majikan tidak menawarkan pilihan Roth. Sebagai gantinya, karyawan dapat memilih satu atau campuran keduanya hingga batas yang ditentukan atas kontribusi pengurangan pajak mereka jika mereka melakukannya. Selain itu, meskipun karyawan bebas untuk menarik dana yang diinvestasikan selama masa pensiun, mereka harus membayar denda jika mereka melakukannya lebih awal. 

Contoh 401(k)

Mari bantu Anda memahami 401(k) dengan contoh ini. 

Misalkan perusahaan ABC menawarkan pilihan kepada karyawannya untuk mendaftar ke 401(k) tradisional. Seorang karyawan bernama Bobby melakukan tawaran itu. Gaji sebelum pajaknya mencapai $1000. Ia memilih untuk menyumbang 10% kontribusi sebelum pajak dari penghasilannya, yang mencapai $100. $100 ini diinvestasikan dalam reksa dana pilihannya untuk menyusun rencananya.

Manfaat 401 (k)

Poin-poin berikut menggambarkan keuntungan dari rencana 401 (k) untuk karyawan:

KeuntunganPenjelasan
Kontribusi pemberi kerjaBaik karyawan maupun pemberi kerja sama-sama berkontribusi pada dana investasi untuk yang pertama. Ini memungkinkan penghematan yang lebih tinggi dan tepi pajak. 
Penghematan yang tidak terlalu menyakitkan dengan kontribusi sebelum pajakMemilih opsi kontribusi sebelum pajak meningkatkan ukuran tabungan Anda.
Pajak penghasilan rendahKontribusi sebelum pajak mengurangi jumlah dari penghasilan Anda dan membiarkan sisanya dikenakan pajak. Dengan demikian, kontribusi pajak penghasilan untuk laba tahun berjalan berkurang. 

Intinya

401(k) rencana memungkinkan karyawan untuk menginvestasikan uang mereka di pasar sekuritas dan menyimpan jumlah yang signifikan secara bersamaan untuk pensiun. Pembatasan penarikan pada rencana memungkinkannya untuk tumbuh dan menikmati penghematan pajak.

Tentang Penulis

Percival Knight
Percival Knight adalah pedagang Opsi Biner berpengalaman selama lebih dari sepuluh tahun. Terutama, dia memperdagangkan perdagangan 60 detik dengan tingkat keberhasilan yang sangat tinggi. Strategi favorit saya adalah dengan menggunakan candlestick dan breakout palsu

Tulis komen