Cosa sono i piani 401(k)? | Definizione ed esempi


I datori di lavoro americani forniscono piani di risparmio previdenziale con vantaggi fiscali, offrendo varie opzioni di investimento, inclusi i popolari piani 401(k). Possono chiedere ai dipendenti di firmare 401 (k) e consentire loro di detrarre un importo particolare come contributi dei dipendenti. I fondi detratti vengono investiti in finanziamenti scelti dai dipendenti da un elenco di offerte. 

In base al piano scelto, il dipendente può ottenere un'agevolazione fiscale versando il denaro o prelevando al momento del pensionamento. Oltre ai dipendenti, anche il datore di lavoro contribuisce in egual misura al fondo.

I piani 401(k) in breve

  • I datori di lavoro offrono piani pensionistici 401 (k) con vantaggi fiscali con diversi investimenti.
  • I dipendenti contribuiscono al lordo delle imposte al 401 (k), scegliendo da un elenco di investimenti.
  • Il tradizionale 401(k) prevede agevolazioni fiscali sul prelievo, detratte dal reddito lordo.
  • Roth 401 (k) offre prelievi esentasse, detraendo i contributi dal reddito al netto delle imposte.

Funzionamento di 401 (k) – Due opzioni spiegate

Il governo americano ha sviluppato questo piano per incoraggiare il risparmio fino al pensionamento e offrire vantaggi fiscali come incentivi. Esistono due opzioni con vantaggi fiscali unici:

401 (k) tradizionale

Un tradizionale 401 (k) detrae i contributi dei dipendenti dal reddito lordo. Lo stipendio lordo è denaro prima che le imposte sul reddito vengano tagliate. Riduce il reddito imponibile di un dipendente dell'importo totale dei contributi per l'anno e viene riportato tra le detrazioni fiscali nella dichiarazione dei redditi. Nessuna imposta è dovuta sui guadagni versati o sul denaro investito finché il dipendente non si ritira, di solito al momento del pensionamento.

Roth 401 (k)

Il piano Roth 401(k) prevede la detrazione dei contributi dal reddito al netto delle imposte, il che significa che l'imposta sul reddito è già stata sottratta. Pertanto, per il contributo di questo piano non è prevista alcuna detrazione fiscale. Tuttavia, quando arriva il momento del ritiro durante il pensionamento, il dipendente non deve sostenere imposte aggiuntive sui contributi o sui guadagni degli investimenti.

Ogni datore di lavoro non offre la scelta di Roth. Invece, i dipendenti possono scegliere uno o un mix di entrambi fino a limiti specificati sui loro contributi deducibili dalle tasse, se lo fanno. Inoltre, sebbene i dipendenti siano liberi di prelevare i fondi investiti durante il pensionamento, dovranno pagare penali se lo fanno in anticipo. 

Esempio di 401 (k)

Ti aiutiamo a capire 401(k) con questo esempio. 

Supponiamo che la società ABC offra ai suoi dipendenti la possibilità di iscriversi al tradizionale 401 (k). Un dipendente di nome Bobby accetta l'offerta. Il suo stipendio al lordo delle imposte arriva a $1000. Sceglie di contribuire con il contributo al lordo delle imposte 10% dal suo reddito, che arriva a $100. Questi $100 vengono investiti nei suoi fondi comuni di investimento preferiti per realizzare il suo piano.

Vantaggi di 401 (k)

I seguenti punti illustrano i vantaggi dei piani 401(k) per i dipendenti:

BeneficioSpiegazione
Contributo del datore di lavoroSia il dipendente che il datore di lavoro contribuiscono in egual modo al fondo di investimento per il primo. Consente maggiori risparmi e vantaggi fiscali. 
Risparmio meno doloroso con i contributi al lordo delle imposteLa scelta del contributo al lordo delle imposte aumenta la dimensione dei tuoi risparmi.
Imposte sul reddito più basseI contributi al lordo delle imposte detraggono un importo dal tuo reddito e consentono di tassare il resto. Pertanto, il contributo dell'imposta sul reddito per i guadagni dell'anno in corso si riduce. 

Linea di fondo

I piani 401 (k) consentono ai dipendenti di investire i propri soldi nel mercato mobiliare e risparmiare un importo significativo contemporaneamente per la pensione. Le restrizioni al ritiro del piano gli consentono di crescere e godere di risparmi fiscali.

Circa l'autore

Percival Knight
Percival Knight è un trader esperto di opzioni binarie da più di dieci anni. Principalmente, effettua operazioni di 60 secondi con un tasso di successo molto elevato. Le mie strategie preferite sono l'utilizzo di candelieri e falsi breakout

Scrivi un commento