რა არის 401(k) გეგმები? | განმარტება და მაგალითები


ამერიკელი დამსაქმებლები უზრუნველყოფენ საპენსიო დანაზოგის გეგმებს საგადასახადო უპირატესობებით, გვთავაზობენ სხვადასხვა საინვესტიციო ვარიანტებს, მათ შორის პოპულარულ 401(k) გეგმებს. მათ შეუძლიათ სთხოვონ თანამშრომლებს ხელი მოაწერონ 401(k)-ს და მისცენ ნება დართონ გამოქვითონ კონკრეტული თანხა, როგორც თანამშრომლების შენატანები. გამოქვითული თანხები ინვესტიცია ხდება თანამშრომლების მიერ არჩეულ დაფინანსებაში შეთავაზებების სიიდან. 

არჩეული გეგმიდან გამომდინარე, დასაქმებულს შეუძლია მიიღოს საგადასახადო შეღავათი თანხის შეტანისას ან პენსიაზე გასვლისას.. თანაბარი თანხით ფონდში თანამშრომლების გარდა დამსაქმებელიც შეაქვს.

401(k) გეგმები მოკლედ

  • დამსაქმებლები გვთავაზობენ საგადასახადო შეღავათიან 401(k) საპენსიო გეგმებს მრავალფეროვანი ინვესტიციებით.
  • თანამშრომლები იღებენ მონაწილეობას გადასახადამდე 401(k) ინვესტიციების სიიდან.
  • ტრადიციული 401(k) უზრუნველყოფს საგადასახადო შეღავათებს თანხის ამოღებისას, რომელიც გამოიქვითება მთლიანი შემოსავლიდან.
  • Roth 401(k) გთავაზობთ გადასახადებისგან თავისუფალ თანხებს, შენატანების გამოკლებით გადასახადის შემდგომი შემოსავლიდან.

401(k)-ის მუშაობა – ახსნილია ორი ვარიანტი

ამერიკის მთავრობამ შეიმუშავა ეს გეგმა წაახალისეთ დანაზოგი პენსიაზე გასვლამდე და შესთავაზეთ საგადასახადო შეღავათები, როგორც წახალისება. არსებობს ორი ვარიანტი უნიკალური საგადასახადო კიდეებით:

ტრადიციული 401(k)

ტრადიციული 401(k) აკლდება თანამშრომლების შენატანებს მთლიანი შემოსავლიდან. მთლიანი ხელფასი არის ფული საშემოსავლო გადასახადის შემცირებამდე. იგი ამცირებს დასაქმებულის დასაბეგრი შემოსავალს წლის მთლიანი შენატანების ოდენობით და ასახულია საგადასახადო გამოქვითვაში საგადასახადო ანგარიშგებაში. არანაირი გადასახადი არ ხდება შემოტანილ შემოსავალზე ან საინვესტიციო ფულზე, სანამ თანამშრომელი არ დატოვებს, როგორც წესი, პენსიაზე გასვლისას.

Roth 401 (k)

Roth 401(k) გეგმა ითვალისწინებს შენატანების გამოკლებას გადასახადის შემდგომი შემოსავლიდან, რაც ნიშნავს, რომ საშემოსავლო გადასახადი უკვე გამოკლებულია.. ამრიგად, ამ გეგმაში შეტანილი შენატანისთვის გადასახადის გამოქვითვა არ არის ხელმისაწვდომი. თუმცა, როდესაც პენსიაზე გასვლის დრო მოდის, თანამშრომელს არ ეკისრება დამატებითი გადასახადები შენატანებზე ან საინვესტიციო მოგებაზე.

ყველა დამსაქმებელი არ გვთავაზობს როტის არჩევანს. ამის ნაცვლად, დასაქმებულებს შეუძლიათ აირჩიონ ერთი ან ორივეს ნაზავი, მათი საგადასახადო გამოქვითვის შენატანების მითითებულ ლიმიტამდე, თუ ამას აკეთებენ. გარდა ამისა, მიუხედავად იმისა, რომ დასაქმებულებს შეუძლიათ პენსიაზე გასვლისას დაბანდებული თანხების გატანა, ვადაზე ადრე გაკეთების შემთხვევაში მათ მოუწევთ ჯარიმის გადახდა. 

401(k) მაგალითი

მოდით დაგეხმაროთ 401(k)-ის გაგებაში ამ მაგალითით. 

დავუშვათ, რომ კომპანია ABC სთავაზობს თავის თანამშრომლებს ტრადიციულ 401(k)-ზე დარეგისტრირების არჩევანს. თანამშრომელი სახელად ბობი იღებს შეთავაზებას. მისი გადასახადამდე ანაზღაურება მოდის $1000. ის ირჩევს შეიტანოს 10% გადასახადამდე შენატანი მისი შემოსავლიდან, რაც შეადგენს $100-ს. ეს $100 ინვესტიციას იღებენ მის სასურველ ერთობლივ ფონდებში, რათა შეადგინონ მისი გეგმა.

401(k) უპირატესობები

შემდეგი პუნქტები ასახავს თანამშრომლებისთვის 401(k) გეგმის უპირატესობებს:

სარგებელიახსნა
დამსაქმებლის შენატანითანამშრომელიც და დამსაქმებელიც თანაბრად აწვდიან პირველ საინვესტიციო ფონდს. ეს საშუალებას იძლევა უფრო მეტი დანაზოგი და საგადასახადო ზღვარი. 
ნაკლებად მტკივნეული დანაზოგი გადასახადამდე შენატანებითგადასახადამდე შენატანის ვარიანტის არჩევა ზრდის თქვენი დანაზოგის ზომას.
დაბალი შემოსავლის გადასახადებიგადასახადამდე შენატანები აკლდება თანხას თქვენი შემოსავლიდან და საშუალებას აძლევს დანარჩენს დაიბეგროს. ამდენად, საშემოსავლო გადასახადის შენატანი მცირდება მიმდინარე წლის მოგებაზე. 

ქვედა ხაზი

401(k) გეგმები თანამშრომლებს საშუალებას აძლევს დააბანდონ თავიანთი ფული ფასიანი ქაღალდების ბაზარზე და დაზოგონ მნიშვნელოვანი თანხა პენსიაზე გასვლისთვის. გეგმის გაუქმების შეზღუდვები საშუალებას აძლევს მას გაიზარდოს და ისარგებლოს გადასახადების დაზოგვით.

Ავტორის შესახებ

Percival Knight
Percival Knight არის ორობითი ოფციების გამოცდილი ტრეიდერი ათ წელზე მეტი ხნის განმავლობაში. ძირითადად, ის ვაჭრობს 60 წამიან ვაჭრობას ძალიან მაღალი დარტყმის სიჩქარით. ჩემი საყვარელი სტრატეგია არის სასანთლეების გამოყენება და ყალბი ფრაგმენტები

Დაწერე კომენტარი