Apakah Pelan 401(k) itu? | Definisi & contoh


Majikan Amerika menyediakan pelan simpanan persaraan dengan kelebihan cukai, menawarkan pelbagai pilihan pelaburan, termasuk pelan 401(k) yang popular. Mereka boleh meminta pekerja menandatangani 401(k) dan membenarkan mereka memotong jumlah tertentu sebagai caruman pekerja. Dana yang dipotong dilaburkan dalam pembiayaan pilihan pekerja daripada senarai tawaran. 

Berdasarkan pelan yang dipilih, pekerja mungkin mendapat pelepasan cukai semasa mencarum wang atau mengeluarkan semasa bersara. Selain pekerja, majikan juga menyumbang jumlah yang sama kepada dana.

Pelan 401(k) secara ringkas

  • Majikan menawarkan pelan persaraan 401(k) berfaedah cukai dengan pelaburan yang pelbagai.
  • Pekerja menyumbang sebelum cukai kepada 401(k), memilih daripada senarai pelaburan.
  • 401(k) tradisional menyediakan faedah cukai ke atas pengeluaran, ditolak daripada pendapatan kasar.
  • Roth 401(k) menawarkan pengeluaran tanpa cukai, menolak sumbangan daripada pendapatan selepas cukai.

Kerja 401 (k) - Dua pilihan dijelaskan

Kerajaan Amerika membangunkan rancangan ini untuk menggalakkan simpanan sehingga bersara dan menawarkan kelebihan cukai sebagai insentif. Dua pilihan wujud dengan kelebihan cukai yang unik:

401(k) tradisional

401(k) tradisional menolak sumbangan pekerja daripada pendapatan kasar. Gaji kasar ialah wang sebelum cukai pendapatan dipotong. Ia mengurangkan pendapatan bercukai pekerja dengan jumlah caruman bagi tahun tersebut dan dilaporkan di bawah potongan cukai dalam penyata cukai. Tiada cukai kena dibayar ke atas pendapatan yang disumbangkan atau wang pelaburan sehingga pekerja itu menarik diri, biasanya semasa bersara.

Roth 401(k)

Pelan Roth 401(k) memerlukan pemotongan sumbangan daripada pendapatan selepas cukai, bermakna cukai pendapatan telah ditolak. Oleh itu, tiada potongan cukai tersedia untuk sumbangan dalam pelan ini. Walau bagaimanapun, apabila masa untuk pengeluaran tiba semasa persaraan, pekerja tidak menanggung cukai tambahan ke atas sumbangan atau pendapatan pelaburan.

Setiap majikan tidak menawarkan pilihan Roth. Sebaliknya, pekerja boleh memilih satu atau gabungan kedua-duanya sehingga had yang ditentukan pada sumbangan boleh ditolak cukai mereka jika mereka berbuat demikian. Di samping itu, walaupun pekerja bebas untuk mengeluarkan dana yang dilaburkan semasa persaraan, mereka perlu membayar penalti jika mereka melakukannya lebih awal. 

Contoh 401(k)

Mari bantu anda memahami 401(k) dengan contoh ini. 

Katakan syarikat ABC menawarkan pekerjanya pilihan untuk mendaftar untuk 401(k) tradisional. Seorang pekerja bernama Bobby menerima tawaran itu. Gaji sebelum cukainya mencecah $1000. Dia memilih untuk menyumbang 10% sumbangan sebelum cukai daripada pendapatannya, yang datang kepada $100. $100 ini dilaburkan dalam dana bersama pilihannya untuk membuat rancangannya.

Faedah 401(k)

Perkara berikut menggambarkan kelebihan pelan 401(k) untuk pekerja:

FaedahPenjelasan
Caruman majikanKedua-dua pekerja dan majikan menyumbang secara sama rata kepada dana pelaburan untuk bekas. Ia membolehkan penjimatan dan kelebihan cukai yang lebih tinggi. 
Penjimatan yang kurang menyakitkan dengan sumbangan sebelum cukaiMemilih pilihan sumbangan sebelum cukai meningkatkan saiz simpanan anda.
Cukai berpendapatan rendahCaruman sebelum cukai memotong amaun daripada pendapatan anda dan membenarkan selebihnya dikenakan cukai. Oleh itu, sumbangan cukai pendapatan untuk pendapatan tahun semasa berkurangan. 

Pokoknya

Pelan 401(k) membolehkan pekerja melabur wang mereka dalam pasaran sekuriti dan menyimpan sejumlah besar secara serentak untuk persaraan. Sekatan pengeluaran pada pelan membolehkannya berkembang dan menikmati penjimatan cukai.

Mengenai Pengarang

Percival Knight
Percival Knight ialah peniaga Pilihan Perduaan yang berpengalaman selama lebih daripada sepuluh tahun. Terutamanya, dia berdagang 60 saat pada kadar hit yang sangat tinggi. Strategi kegemaran saya ialah dengan menggunakan candlestick dan fake-breakouts

Tulis komen