O que são planos 401 (k)? | Definição e exemplos


Os empregadores americanos oferecem planos de poupança para aposentadoria com vantagens fiscais, oferecendo várias opções de investimento, incluindo os populares planos 401(k). Eles podem pedir aos funcionários que assinem o 401 (k) e permitir-lhes deduzir um determinado valor como contribuições dos funcionários. Os fundos deduzidos são investidos em financiamento escolhido pelos funcionários a partir de uma lista de ofertas. 

Com base no plano escolhido, o funcionário pode obter redução de impostos ao contribuir com o dinheiro ou sacar na aposentadoria. Além dos empregados, o empregador também contribui com uma quantia igual para o fundo.

Planos 401 (k) em poucas palavras

  • Os empregadores oferecem planos de aposentadoria 401 (k) com vantagens fiscais e diversos investimentos.
  • Os funcionários contribuem antes dos impostos para 401(k), escolhendo em uma lista de investimentos.
  • O 401(k) tradicional oferece benefícios fiscais na retirada, deduzidos da renda bruta.
  • Roth 401(k) oferece retiradas isentas de impostos, deduzindo as contribuições da receita após impostos.

Funcionamento de 401(k) - Duas opções explicadas

O governo americano desenvolveu este plano para incentivar a poupança até a aposentadoria e oferecer vantagens fiscais como incentivos. Existem duas opções com vantagens fiscais exclusivas:

401(k) tradicional

Um 401(k) tradicional deduz as contribuições dos funcionários da renda bruta. O salário bruto é dinheiro antes do corte do imposto de renda. Reduz o rendimento tributável de um funcionário pelo valor total da contribuição do ano e é relatado como deduções fiscais na declaração fiscal. Nenhum imposto será devido sobre os rendimentos contribuídos ou sobre o dinheiro do investimento até que o funcionário se retire, geralmente na aposentadoria.

Roth 401(k)

O plano Roth 401 (k) exige a dedução das contribuições da receita após os impostos, o que significa que o imposto de renda já foi subtraído. Portanto, nenhuma dedução fiscal está disponível para a contribuição neste plano. Porém, quando chega o momento do saque durante a aposentadoria, o empregado não arca com impostos adicionais sobre a contribuição ou rendimentos de investimento.

Cada empregador não oferece a escolha de Roth. Em vez disso, os funcionários podem escolher um ou uma combinação de ambos até os limites especificados em suas contribuições dedutíveis de impostos, se o fizerem. Além disso, embora os funcionários sejam livres para retirar os fundos investidos durante a aposentadoria, eles terão que pagar multas se o fizerem antecipadamente. 

Exemplo de 401(k)

Vamos ajudá-lo a entender 401(k) com este exemplo. 

Suponha que a empresa ABC ofereça a seus funcionários a opção de se inscrever no 401(k) tradicional. Um funcionário chamado Bobby aceita a oferta. Seu salário antes dos impostos chega a $1000. Ele opta por contribuir com 10% antes de impostos de sua renda, que chega a $100. Esses $100 são investidos em seus fundos mútuos preferidos para compor seu plano.

Benefícios de 401(k)

Os pontos a seguir ilustram as vantagens dos planos 401(k) para os funcionários:

BeneficiarExplicação
Contribuição do empregadorTanto o empregado como o empregador contribuem igualmente para o fundo de investimento do primeiro. Permite maiores economias e margens fiscais. 
Economias menos dolorosas com contribuições antes de impostosEscolher a opção de contribuição antes de impostos aumenta o tamanho de suas economias.
Impostos de renda mais baixaAs contribuições antes de impostos deduzem um valor da sua renda e permitem que o restante seja tributado. Assim, a contribuição do imposto de renda para o lucro do ano corrente reduz. 

Resultado final

Os planos 401(k) permitem que os funcionários invistam seu dinheiro no mercado de valores mobiliários e economizem uma quantia significativa simultaneamente para a aposentadoria. As restrições de saque no plano permitem que ele cresça e aproveite a economia de impostos.

Sobre o autor

Percival Knight
Percival Knight é um trader experiente de Opções Binárias há mais de dez anos. Principalmente, ele negocia negociações de 60 segundos com uma taxa de acerto muito alta. Minhas estratégias favoritas são usar castiçais e fugas falsas

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