Ce sunt planurile 401(k)? | Definiție și exemple


Angajatorii americani oferă planuri de economii pentru pensii cu avantaje fiscale, oferind diverse opțiuni de investiții, inclusiv popularele planuri 401(k). Ei pot cere angajaților să semneze 401(k) și să le permită să deducă o anumită sumă ca contribuții ale angajaților. Fondurile deduse sunt investite în finanțare aleasă de angajați dintr-o listă de oferte. 

Pe baza planului ales, angajatul poate beneficia de o reducere fiscală în timp ce contribuie cu banii sau se retrage la pensie. În afară de angajați, angajatorul contribuie și cu o sumă egală la fond.

401(k) planuri pe scurt

  • Angajatorii oferă planuri de pensionare 401(k) avantajoase din punct de vedere fiscal, cu diverse investiții.
  • Angajații contribuie înainte de impozitare la 401(k), alegând dintr-o listă de investiții.
  • 401(k) tradițional oferă beneficii fiscale la retragere, deduse din venitul brut.
  • Roth 401(k) oferă retrageri fără impozit, scăzând contribuțiile din venitul după impozitare.

Funcționarea 401(k) – Două opțiuni explicate

Guvernul american a dezvoltat acest plan pentru încurajează economiile până la pensionare și oferă drept stimulente avantaje fiscale. Există două opțiuni cu avantaje fiscale unice:

401 (k) tradițional

Un 401(k) tradițional deduce contribuțiile angajaților din venitul brut. Salariul brut este bani înainte ca impozitul pe venit să fie redus. Acesta reduce venitul impozabil al unui angajat cu suma totală a contribuției pentru anul și este raportat la deducerile fiscale în declarația fiscală. Nu devin taxe datorate pentru veniturile contribuite sau banii de investiții până când angajatul se retrage, de obicei la pensionare.

Roth 401(k)

Planul Roth 401(k) solicită deducerea contribuțiilor din venitul după impozitare, ceea ce înseamnă că impozitul pe venit a fost deja scăzut. Prin urmare, nu este disponibilă nicio deducere fiscală pentru contribuția din acest plan. Cu toate acestea, atunci când momentul retragerii vine în perioada pensionării, angajatul nu suportă impozite suplimentare pe contribuție sau venituri din investiții.

Fiecare angajator nu oferă alegerea lui Roth. În schimb, angajații pot alege una sau o combinație dintre ambele până la limitele specificate ale contribuțiilor lor deductibile din punct de vedere fiscal, dacă o fac. În plus, deși angajații sunt liberi să retragă fondurile investite în timpul pensionării, ei vor trebui să plătească penalități dacă o fac devreme. 

Exemplu de 401(k)

Să vă ajutăm să înțelegeți 401(k) cu acest exemplu. 

Să presupunem că compania ABC oferă angajaților săi opțiunea de a se înscrie la 401(k) tradițional. Un angajat pe nume Bobby acceptă oferta. Cecul său de plată înainte de impozitare vine la $1000. El alege să contribuie cu 10% înainte de impozitare din venitul său, care vine la $100. Aceste $100 sunt investite în fondurile sale mutuale preferate pentru a-și alcătui planul.

Beneficiile 401(k)

Următoarele puncte ilustrează avantajele planurilor 401(k) pentru angajați:

BeneficiuExplicaţie
Contributia angajatoruluiAtât angajatul, cât și angajatorul contribuie în mod egal la fondul de investiții pentru primul. Permite economii mai mari și avantaje fiscale. 
Economii mai puțin dureroase cu contribuțiile înainte de impozitareAlegerea opțiunii de contribuție înainte de impozitare crește dimensiunea economiilor dvs.
Impozite cu venituri mai miciContribuțiile înainte de impozitare deduc o sumă din venitul dvs. și permit ca restul să fie impozitat. Astfel, contribuția la impozitul pe venit pentru câștigurile din anul curent se reduce. 

Concluzie

Planurile 401(k) permit angajaților să-și investească banii pe piața valorilor mobiliare și să economisească simultan o sumă semnificativă pentru pensionare. Restricțiile de retragere ale planului îi permit să crească și să se bucure de economii de impozite.

Despre autor

Percival Knight
Percival Knight este un comerciant de opțiuni binare cu experiență de mai bine de zece ani. În principal, el tranzacționează tranzacții de 60 de secunde la o rată de succes foarte mare. Strategiile mele preferate sunt folosirea sfeșnicelor și a erupțiilor false

Scrie un comentariu