Что такое денежный поток? | Определение и пример


Денежный поток — это поток чистых денежных средств и других эквивалентных вещей в компанию и из нее. 

Наличные деньги считаются душой бизнеса. Без наличных денег бизнес или даже трейдер не сможет выжить. Поэтому измерение того, сколько денег поступает в бизнес и уходит из него, имеет жизненно важное значение. Термин «денежный поток» был придуман с той же целью. Трейдеры могут определить чистую сумму денежных средств, поступающих в концерн и выходящих из него.

Кратко о денежном потоке

  • Движение денежных средств и их эквивалентов внутри и снаружи компании.
  • Примеры притока: Дивиденды, продажи, роялти, дебиторы и проценты способствуют притоку денежных средств.
  • Примеры оттока: Покупка акций, выручка и капитальные затраты приводят к оттоку денежных средств.
  • Важность положительного денежного потока: Указывает на финансовое здоровье, способность погашать кредиты, покрывать расходы и привлекать инвесторов.
  • О движении денежных средств: Необходим для анализа ликвидности и прибыльности, помогая инвесторам оценить финансовую устойчивость компании.

Приток и отток денежных средств

  • Если трейдер получает дивиденды за свои инвестиции, это будет означать приток денежных средств. Другие примеры притока включают деньги от продаж, роялти, дебиторов, процентов и т. д.
  • Деньги, потраченные на покупку акций или чего-либо еще, будут означать отток денежных средств. Обычно он состоит из доходов и капитальных затрат. 

В большинстве финансовых отчетов основная цель состоит в том, чтобы оценить движение денежных средств, их происхождение и направление. Денежный поток важен для того, чтобы знать, как компания работает в финансовом отношении и насколько лучше она может выдержать любую финансовую нестабильность. 

Бизнес должен иметь положительный денежный поток, чтобы поддерживать свою репутацию и привлекать инвесторов. Это означает, что бизнес имеет больше притока, чем оттока денежных средств.

Положительный денежный поток указывает:

  • Ликвидные активы фирмы растут.
  • Он может погашать кредиты, взятые у банков и кредиторов. 
  • Он может покрывать все свои расходы, платить акционерам и многое другое. 

Кроме того, компания с финансовой гибкостью может противостоять любым вызовам. Инвесторов также привлекают те компании, которые имеют положительный денежный поток.

Анализ движения денежных средств с помощью отчетов о движении денежных средств

Вам нужен отчет о движении денежных средств, чтобы проанализировать ликвидность и прибыльность любого бизнеса. Это формальный финансовый отчет, описывающий источник и использование денежных средств компании в течение определенного периода времени. 

Аналитики и инвесторы используют отчет о движении денежных средств, чтобы определить способность компании генерировать денежные средства и покрывать свои операционные расходы. 

Наиболее важным финансовым отчетом компании является отчет о движении денежных средств. Это одна из важнейших частей, помимо баланса и отчета о прибылях и убытках. 

Пример денежного потока

Вот иллюстрация отчета о движении денежных средств компании, которая поможет вам прояснить концепцию. 

Денежный поток от операцийКоличество
Чистая прибыль$60,000
Дополнения к денежным средствам
Амортизация$20,000
Увеличение кредиторской задолженности$10,000
Вычитания из наличных
Увеличение дебиторской задолженности $20,000
Увеличение запасов$30,000
Чистые денежные средства от операций$40,000
Денежный поток от инвестирования
Покупка оборудования$5,000
Денежный поток от финансирования
Примечания к оплате$7,500
Денежный поток за месяц, закончившийся$42,500
  • Синие суммы в долларах приводят к оттоку наличности. Например, увеличение запасов предполагает, что предприятие добавило запасы на эту сумму в баланс. Тем не менее, мы приобрели запасы на сумму $30 000, сократив денежные средства. 
  • Суммы, выделенные черным цветом, указывают на приток денежных средств. Например, в отчете о прибылях и убытках амортизация в размере $20 000 показана как расход. Тем не менее, это не уменьшает денежные средства. Вот почему мы добавляем его обратно в чистую прибыль. 

Из приведенной выше таблицы видно, что отчет о движении денежных средств состоит из трех частей. Каждый раздел имеет свое значение в бизнесе и ведет к притоку и оттоку денежных средств.

Суть

Денежный поток жизненно важен для понимания того, насколько хорошо работает бизнес. Многие путают это с прибылью, но это не одно и то же. Прибыль – это чистый доход трейдера. И наоборот, денежный поток — это чистая сумма денежных средств, поступающих в бизнес и выбывающих из него. 

Об авторе

Percival Knight
Percival Knight является опытным трейдером бинарных опционов более десяти лет. В основном он торгует 60-секундными сделками с очень высокой результативностью. Моя любимая стратегия – использование свечей и ложных прорывов.

Написать комментарий