Čo sú plány 401(k)? | Definícia a príklady


Americkí zamestnávatelia poskytujú plány dôchodkového sporenia s daňovými výhodami a ponúkajú rôzne investičné možnosti vrátane populárnych plánov 401 (k). Môžu požiadať zamestnancov, aby podpísali 401 (k) a umožnili im odpočítať určitú sumu ako príspevky zamestnancov. Odpočítané prostriedky sa investujú do vybraného financovania zamestnancov zo zoznamu ponúk. 

Na základe zvoleného plánu môže zamestnanec získať daňovú úľavu pri prispievaní peňazí alebo pri odchode do dôchodku. Do fondu prispieva rovnakou sumou okrem zamestnancov aj zamestnávateľ.

401(k) plány v skratke

  • Zamestnávatelia ponúkajú daňovo zvýhodnené dôchodkové plány 401 (k) s rôznymi investíciami.
  • Zamestnanci prispievajú pred zdanením do 401 (k), pričom si vyberajú zo zoznamu investícií.
  • Tradičný 401(k) poskytuje daňové výhody pri výbere, odpočítané od hrubého príjmu.
  • Roth 401(k) ponúka výbery bez dane, pričom odpočítava príspevky od príjmu po zdanení.

Fungovanie 401(k) – Vysvetlené dve možnosti

Americká vláda tento plán vypracovala podporovať sporenie až do dôchodku a ponúkať daňové výhody ako stimuly. Existujú dve možnosti s jedinečnými daňovými výhodami:

Tradičné 401 (k)

Tradičný 401(k) odpočítava príspevky zamestnancov z hrubého príjmu. Hrubá mzda sú peniaze pred znížením dane z príjmu. Znižuje zdaniteľný príjem zamestnanca o celkovú výšku príspevku za rok a vykazuje sa v rámci daňových úľav v daňovom výkaze. Z vložených zárobkov alebo investičných peňazí sa nestanú splatné žiadne dane, kým zamestnanec neodstúpi, zvyčajne pri odchode do dôchodku.

Roth 401 (k)

Plán Roth 401(k) vyžaduje odpočítanie príspevkov z príjmu po zdanení, čo znamená, že daň z príjmu už bola odpočítaná. Preto nie je pre príspevok v tomto programe k dispozícii žiadny daňový odpočet. Keď však čas na výber príde počas dôchodku, zamestnanec nebude znášať žiadne dodatočné dane z príspevku alebo investičného zisku.

Každý zamestnávateľ neponúka výber Rotha. Namiesto toho si zamestnanci môžu vybrať jednu alebo kombináciu oboch až do stanovených limitov svojich daňovo uznateľných príspevkov, ak tak urobia. Okrem toho, aj keď si zamestnanci môžu vybrať investované prostriedky počas odchodu do dôchodku, budú musieť zaplatiť penále, ak tak urobia predčasne. 

Príklad 401(k)

Pomôžme vám pochopiť 401 (k) pomocou tohto príkladu. 

Predpokladajme, že spoločnosť ABC ponúka svojim zamestnancom možnosť prihlásiť sa na tradičné 401(k). Zamestnanec menom Bobby prevezme ponuku. Jeho výplata pred zdanením je $1000. Zo svojho príjmu si zvolí príspevok 10% pred zdanením, ktorý predstavuje $100. Tieto $100 sa investujú do jeho preferovaných podielových fondov, aby vytvorili svoj plán.

Výhody 401(k)

Nasledujúce body ilustrujú výhody plánov 401(k) pre zamestnancov:

úžitokVysvetlenie
Príspevok zamestnávateľaZamestnanec aj zamestnávateľ prispievajú rovnakým dielom do investičného fondu. Umožňuje vyššie úspory a daňové výhody. 
Menej bolestivé sporenie s príspevkami pred zdanenímVýber možnosti príspevku pred zdanením zvyšuje veľkosť vašich úspor.
Nižšie dane z príjmovPríspevky pred zdanením odpočítajú určitú sumu z vášho príjmu a zvyšok umožnia zdaniť. Znižuje sa tak odvod dane z príjmu za zisk bežného roka. 

Spodná čiara

Plány 401(k) umožňujú zamestnancom investovať svoje peniaze na trhu s cennými papiermi a súčasne ušetriť značnú sumu na dôchodok. Obmedzenia výberu z plánu mu umožňujú rásť a využívať daňové úspory.

O autorovi

Rytier Percival
Percival Knight je skúsený obchodník s binárnymi opciami už viac ako desať rokov. Predovšetkým obchoduje 60-sekundové obchody s veľmi vysokou návštevnosťou. Mojou obľúbenou stratégiou je používanie svietnikov a falošných úlomkov

Napísať komentár