Cilat janë planet 401(k)? | Përkufizime dhe shembuj


Punëdhënësit amerikanë ofrojnë plane të kursimeve të daljes në pension me avantazhe tatimore, duke ofruar mundësi të ndryshme investimi, duke përfshirë planet e njohura 401 (k). Ata mund t'u kërkojnë punonjësve të nënshkruajnë 401(k) dhe t'i lejojnë ata të zbresin një shumë të caktuar si kontribute të punonjësve. Fondet e zbritura investohen në fondet e zgjedhura të punonjësve nga një listë ofertash. 

Bazuar në planin e zgjedhur, punonjësi mund të marrë një lehtësim tatimor ndërsa kontribuon me para ose tërhiqet në pension. Përveç punonjësve, në fond kontribuon në masë të barabartë edhe punëdhënësi.

401(k) planet me pak fjalë

  • Punëdhënësit ofrojnë plane pensioni 401(k) me avantazhe tatimore me investime të ndryshme.
  • Punonjësit kontribuojnë para tatimit në 401(k), duke zgjedhur nga një listë investimesh.
  • 401(k) tradicionale ofron përfitime tatimore për tërheqje, të zbritura nga të ardhurat bruto.
  • Roth 401(k) ofron tërheqje pa taksa, duke zbritur kontributet nga të ardhurat pas tatimit.

Puna e 401 (k) - Shpjegohen dy opsione

Qeveria amerikane e zhvilloi këtë plan për të inkurajoni kursimet deri në pension dhe ofroni përparësi tatimore si stimuj. Ekzistojnë dy opsione me avantazhe unike tatimore:

Tradicionale 401(k)

Një 401(k) tradicionale zbret kontributet e punonjësve nga të ardhurat bruto. Paga bruto është para para uljes së tatimit mbi të ardhurat. Ai zvogëlon të ardhurat e tatueshme të një punonjësi me shumën totale të kontributit për vitin dhe raportohet nën zbritjet tatimore në deklaratën tatimore. Asnjë taksë nuk bëhet e detyrueshme për të ardhurat e kontribuar ose paratë e investimit derisa punonjësi të tërhiqet, zakonisht në pension.

Roth 401 (k)

Plani Roth 401(k) kërkon zbritjen e kontributeve nga të ardhurat pas tatimit, që do të thotë se tatimi mbi të ardhurat tashmë është zbritur. Prandaj, nuk ka zbritje tatimore për kontributin në këtë plan. Megjithatë, kur koha e tërheqjes vjen gjatë daljes në pension, punonjësi nuk mban taksa shtesë mbi kontributet ose fitimet nga investimi.

Çdo punëdhënës nuk ofron zgjedhjen e Roth. Në vend të kësaj, punonjësit mund të zgjedhin një ose një përzierje të të dyjave deri në kufijtë e specifikuar në kontributet e tyre të zbritshme nga taksat nëse e bëjnë këtë. Përveç kësaj, edhe pse punonjësit janë të lirë të tërheqin fondet e investuara gjatë daljes në pension, ata do të duhet të paguajnë gjoba nëse e bëjnë këtë më herët. 

Shembull i 401(k)

Le t'ju ndihmojmë të kuptoni 401(k) me këtë shembull. 

Supozoni se kompania ABC u ofron punonjësve të saj zgjedhjen e regjistrimit për 401(k) tradicionale. Një punonjës i quajtur Bobi merr përsipër ofertën. Paga e tij para tatimit shkon në $1000. Ai zgjedh të kontribuojë nga të ardhurat e tij 10% kontribut para tatimit, i cili shkon në $100. Këto $100 investohen në fondet e tij të preferuara të përbashkëta për të krijuar planin e tij.

Përfitimet e 401(k)

Pikat e mëposhtme ilustrojnë avantazhet e planeve 401(k) për punonjësit:

PërfitoniShpjegim
Kontributi i punëdhënësitSi punonjësi ashtu edhe punëdhënësi kontribuojnë në mënyrë të barabartë në fondin e investimeve për të parën. Ai lejon kursime më të larta dhe avantazhe tatimore. 
Kursime më pak të dhimbshme me kontributet para taksaveZgjedhja e opsionit të kontributit para tatimit rrit madhësinë e kursimeve tuaja.
Taksat me të ardhura më të ulëtaKontributet para tatimit zbresin një shumë nga të ardhurat tuaja dhe lejojnë që pjesa tjetër të tatohet. Kështu, kontributi i tatimit mbi të ardhurat për të ardhurat e vitit aktual ulet. 

Fundi

Planet 401(k) lejojnë punonjësit të investojnë paratë e tyre në tregun e letrave me vlerë dhe të kursejnë një shumë të konsiderueshme në të njëjtën kohë për daljen në pension. Kufizimet e tërheqjes në plan mundësojnë që ai të rritet dhe të gëzojë kursime tatimore.

Rreth Autorit

Percival Knight
Percival Knight është një tregtar me përvojë i opsioneve binare për më shumë se dhjetë vjet. Kryesisht, ai tregton tregti 60 sekondash me një normë shumë të lartë goditjeje. Strategjitë e mia të preferuara janë duke përdorur shandan dhe fake-breakouts

Shkruaj një koment