แผน 401(k) คืออะไร | คำจำกัดความและตัวอย่าง


นายจ้างชาวอเมริกันจัดทำแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุพร้อมสิทธิประโยชน์ทางภาษี โดยเสนอทางเลือกการลงทุนที่หลากหลาย รวมถึงแผน 401(k) ยอดนิยม พวกเขาสามารถขอให้พนักงานลงนามใน 401 (k) และอนุญาตให้หักเงินจำนวนหนึ่งเป็นเงินสมทบของพนักงานได้ กองทุนที่ถูกหักออกไปจะนำไปลงทุนในกองทุนทางเลือกของพนักงานจากรายการข้อเสนอต่างๆ 

ขึ้นอยู่กับแผนที่เลือก พนักงานอาจได้รับการลดหย่อนภาษีขณะบริจาคเงินหรือถอนเงินเมื่อเกษียณอายุ. นอกจากลูกจ้างแล้ว นายจ้างยังสมทบเงินเข้ากองทุนเท่าๆ กัน

สรุปแผน 401(k)

  • นายจ้างเสนอแผนการเกษียณอายุ 401 (k) ที่ได้เปรียบทางภาษีพร้อมการลงทุนที่หลากหลาย
  • พนักงานจ่ายเงินสมทบก่อนหักภาษีเป็น 401(k) โดยเลือกจากรายการการลงทุน
  • แบบดั้งเดิม 401(k) ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับการถอนเงิน โดยหักออกจากรายได้รวม
  • Roth 401 (k) เสนอการถอนเงินปลอดภาษีโดยหักเงินสมทบจากรายได้หลังหักภาษี

การทำงานของ 401(k) – อธิบายสองตัวเลือก

รัฐบาลอเมริกันได้พัฒนาแผนนี้เพื่อ ส่งเสริมการออมจนถึงวัยเกษียณและมอบสิทธิประโยชน์ทางภาษีเป็นแรงจูงใจ. มีสองตัวเลือกพร้อมขอบภาษีที่ไม่ซ้ำกัน:

แบบดั้งเดิม 401 (k)

แบบดั้งเดิม 401 (k) หักเงินสมทบของพนักงานจากรายได้รวม. เงินเดือนขั้นต้นคือเงินก่อนหักภาษีเงินได้ จะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพนักงานด้วยจำนวนเงินสมทบทั้งหมดสำหรับปี และได้รับการรายงานภายใต้การหักภาษีในงบภาษี ไม่ต้องเสียภาษีจากรายได้ที่สมทบหรือเงินลงทุนจนกว่าพนักงานจะถอนตัว ซึ่งโดยปกติแล้วจะเกษียณอายุ

โรท 401(k)

แผน Roth 401 (k) เรียกร้องให้หักเงินสมทบจากรายได้หลังหักภาษีซึ่งหมายความว่าภาษีเงินได้ได้ถูกลบไปแล้ว. ดังนั้นจึงไม่มีการหักภาษีสำหรับการบริจาคในแผนนี้ อย่างไรก็ตาม เมื่อถึงเวลาถอนตัวมาถึงในช่วงเกษียณอายุ พนักงานไม่ต้องเสียภาษีเพิ่มเติมจากเงินสมทบหรือรายได้จากการลงทุน

นายจ้างทุกคนไม่ได้เสนอทางเลือกของ Roth แต่พนักงานสามารถเลือกอย่างใดอย่างหนึ่งหรือทั้งสองอย่างรวมกันได้จนถึงขีดจำกัดที่ระบุไว้สำหรับเงินสมทบที่หักลดหย่อนภาษีได้หากทำได้ นอกจากนี้ แม้ว่าพนักงานจะมีอิสระในการถอนเงินที่ลงทุนไปในช่วงเกษียณอายุ แต่พวกเขาจะต้องจ่ายค่าปรับหากทำได้เร็ว 

ตัวอย่าง 401(k)

มาช่วยให้คุณเข้าใจ 401(k) ด้วยตัวอย่างนี้ 

สมมติว่าบริษัท ABC เสนอทางเลือกแก่พนักงานในการลงทะเบียนสำหรับ 401(k) แบบดั้งเดิม พนักงานชื่อบ๊อบบี้รับข้อเสนอ เช็คเงินเดือนก่อนหักภาษีของเขามาถึง $1000 เขาเลือกที่จะบริจาค 10% ก่อนหักภาษีจากรายได้ของเขา ซึ่งมาที่ $100 $100 เหล่านี้ลงทุนในกองทุนรวมที่เขาต้องการเพื่อสร้างแผน

ประโยชน์ของ 401(k)

ประเด็นต่อไปนี้แสดงให้เห็นถึงข้อดีของแผน 401(k) สำหรับพนักงาน:

ผลประโยชน์คำอธิบาย
เงินสมทบของนายจ้างทั้งลูกจ้างและนายจ้างมีส่วนสมทบกองทุนเพื่อการลงทุนของอดีตเท่าๆ กัน ช่วยให้ประหยัดและได้เปรียบด้านภาษีมากขึ้น 
การออมที่เจ็บปวดน้อยลงด้วยเงินสมทบก่อนหักภาษีการเลือกตัวเลือกการบริจาคก่อนหักภาษีจะช่วยเพิ่มขนาดของเงินออมของคุณ
ภาษีผู้มีรายได้น้อยเงินสมทบก่อนหักภาษีจะหักจำนวนเงินจากรายได้ของคุณและให้ส่วนที่เหลือเก็บภาษีได้ ดังนั้นการเสียภาษีเงินได้สำหรับกำไรปีปัจจุบันจะลดลง 

บรรทัดล่าง

แผน 401 (k) ช่วยให้พนักงานสามารถลงทุนเงินของพวกเขาในตลาดหลักทรัพย์และประหยัดเงินเป็นจำนวนมากพร้อม ๆ กันสำหรับการเกษียณอายุ การจำกัดการถอนในแผนทำให้สามารถเติบโตและเพลิดเพลินกับการประหยัดภาษี

เกี่ยวกับผู้เขียน

Percival Knight
Percival Knight เป็นเทรดเดอร์ไบนารี่ออปชั่นที่มีประสบการณ์มานานกว่าสิบปี โดยหลักแล้ว เขาซื้อขายการซื้อขาย 60 วินาทีด้วยอัตราการเข้าถึงที่สูงมาก กลยุทธ์ที่ฉันชอบคือการใช้แท่งเทียนและการฝ่าวงล้อมปลอม

เขียนความคิดเห็น