401(k) Planları Nelerdir? | Tanım ve örnekler


Amerikalı işverenler, popüler 401(k) planları da dahil olmak üzere çeşitli yatırım seçenekleri sunan, vergi avantajlarıyla birlikte emeklilik tasarruf planları sunuyor. Çalışanlardan 401(k)'yi imzalamalarını isteyebilir ve çalışanların katkı payı olarak belirli bir tutarı kesmelerine izin verebilirler. Kesilen fonlar, çalışanların bir teklif listesinden seçtikleri fonlara yatırılır. 

Seçilen plana göre çalışan, paraya katkıda bulunurken veya emeklilikte para çekerken vergi indirimi alabilir.. Çalışanların yanı sıra işveren de fona eşit miktarda katkıda bulunur.

Özetle 401(k) planları

  • İşverenler, çeşitli yatırımlarla vergi avantajlı 401(k) emeklilik planları sunuyor.
  • Çalışanlar yatırım listesinden seçim yaparak 401(k)'ye vergi öncesi katkıda bulunurlar.
  • Geleneksel 401(k), brüt gelirden düşülerek çekilme durumunda vergi avantajları sağlar.
  • Roth 401(k), vergi sonrası gelirden katkı payları düşülerek vergiden muaf para çekme imkanı sunar.

401(k)'nin çalışması – İki seçenek açıklandı

Amerikan hükümeti bu planı Emekliliğe kadar tasarrufları teşvik etmek ve teşvik olarak vergi avantajları sunmak. Benzersiz vergi kenarlarına sahip iki seçenek mevcuttur:

Geleneksel 401(k)

Geleneksel 401(k) çalışan katkı paylarını brüt gelirden düşürür. Brüt maaş, gelir vergisi kesilmeden önceki paradır. Bir çalışanın vergiye tabi gelirini o yıla ait toplam katkı tutarı kadar azaltır ve vergi beyanında vergi indirimleri altında raporlanır. Çalışan işten ayrılana kadar, genellikle emeklilikte, katkıda bulunulan kazançlar veya yatırım parası üzerinden herhangi bir vergi ödenmez.

Roth 401(k)

Roth 401(k) planı, katkıların vergi sonrası gelirden düşülmesini gerektiriyor; bu da gelir vergisinin zaten düşülmüş olduğu anlamına geliyor. Dolayısıyla bu plana katkı payı için herhangi bir vergi indirimi söz konusu değildir. Ancak emeklilik sırasında çekilme zamanı geldiğinde, çalışan katkı payı veya yatırım kazançları üzerinden herhangi bir ek vergi ödemez.

Her işveren Roth'un tercihini sunmaz. Bunun yerine, çalışanlar vergiden düşülebilir katkı paylarında belirtilen sınırlara kadar birini veya her ikisinin karışımını seçebilirler. Ayrıca, çalışanlar emeklilik döneminde yatırdıkları fonları geri çekmekte özgür olsalar da, bunu erken yapmaları halinde ceza ödemek zorunda kalacaklardır. 

401(k) örneği

Bu örnekle 401(k)'yi anlamanıza yardımcı olalım. 

ABC şirketinin çalışanlarına geleneksel 401(k)'ye kaydolma seçeneği sunduğunu varsayalım. Bobby adında bir çalışan teklifi üstlenir. Vergi öncesi maaşı $1000'e geliyor. $100'e gelen gelirinden 10% vergi öncesi katkıya katkıda bulunmayı seçiyor. Bu $100, planını oluşturmak için tercih ettiği yatırım fonlarına yatırılır.

401(k) Avantajları

Aşağıdaki noktalar, çalışanlar için 401(k) planlarının avantajlarını göstermektedir:

FaydaAçıklama
İşveren katkısıHem çalışan hem de işveren, birincisi için yatırım fonuna eşit olarak katkıda bulunur. Daha yüksek tasarruf ve vergi avantajları sağlar. 
Vergi öncesi katkılarla daha az zahmetli tasarrufVergi öncesi katkı seçeneğinin seçilmesi, tasarruflarınızın boyutunu artırır.
Düşük gelir vergileriVergi öncesi katkı payları, gelirinizden bir miktar düşer ve geri kalanının vergilendirilmesine izin verir. Böylece, cari yıl kazançları için gelir vergisi katkısı azalır. 

Sonuç olarak

401(k) planları, çalışanların paralarını menkul kıymetler piyasasına yatırmalarına ve emeklilik için eş zamanlı olarak önemli miktarda tasarruf etmelerine olanak tanır. Plandaki para çekme kısıtlamaları, planın büyümesini ve vergi tasarrufunun keyfini çıkarmasını sağlar.

Yazar hakkında

Percival Knight
Percival Knight on yılı aşkın süredir deneyimli bir İkili Opsiyon yatırımcısıdır. Esas olarak, 60 saniyelik alım satımları çok yüksek bir isabet oranıyla gerçekleştiriyor. En sevdiğim stratejiler mum çubukları ve sahte çıkışlar kullanmaktır

Bir yorum Yaz