Що таке плани 401(k)? | Визначення та приклади


Американські роботодавці надають пенсійні накопичувальні плани з податковими перевагами, пропонуючи різні варіанти інвестування, включаючи популярні плани 401(k). Вони можуть попросити працівників підписати 401(k) і дозволити їм відрахувати певну суму як внески працівників. Відраховані кошти інвестуються у фінансування за вибором працівників зі списку пропозицій. 

Виходячи з обраного плану, працівник може отримати податкові пільги під час внесення грошей або зняття коштів після виходу на пенсію. Крім найманих працівників, роботодавець також вносить рівну суму до фонду.

401(k) плани в двох словах

  • Роботодавці пропонують податкові пільги 401(k) пенсійні плани з різноманітними інвестиціями.
  • Співробітники сплачують внески до оподаткування до 401(k), вибираючи зі списку інвестицій.
  • Традиційний 401(k) передбачає податкові пільги на зняття коштів, вирахуваних із валового доходу.
  • Roth 401(k) пропонує зняття без оподаткування, вираховуючи внески з доходу після сплати податків.

Робота 401(k) – пояснюється два варіанти

Американський уряд розробив цей план заохочуйте заощадження до виходу на пенсію та пропонуйте податкові переваги як стимули. Існує два варіанти з унікальними податковими перевагами:

Традиційний 401(k)

Традиційний 401(k) вираховує внески працівників із валового доходу. Валова зарплата — це гроші до урізання прибуткового податку. Він зменшує оподатковуваний дохід працівника на загальну суму внесків за рік і відображається як податкові відрахування в податковій декларації. Жодні податки не підлягають сплаті на внесені прибутки або інвестиційні гроші, доки працівник не звільниться, зазвичай після виходу на пенсію.

Roth 401(k)

План Roth 401(k) передбачає вирахування внесків із доходу після оподаткування, тобто податок на прибуток уже було віднято. Таким чином, податкова знижка не доступна для внеску в цьому плані. Однак, коли час вилучення настає під час виходу на пенсію, працівник не несе додаткових податків на внески чи прибутки від інвестицій.

Не кожен роботодавець пропонує на вибір Roth. Натомість працівники можуть вибрати один або комбінацію обох до визначених лімітів своїх внесків, що не оподатковуються, якщо вони це зроблять. Крім того, хоча працівники можуть вільно забирати інвестовані кошти під час виходу на пенсію, їм доведеться сплатити штрафи, якщо вони зроблять це раніше. 

Приклад 401(k)

Давайте допоможемо вам зрозуміти 401(k) на цьому прикладі. 

Припустімо, що компанія ABC пропонує своїм співробітникам підписатися на традиційну 401(k). Співробітник на ім'я Боббі приймає цю пропозицію. Його зарплата до сплати податків становить $1000. Він вирішує зробити внесок 10% до оподаткування зі свого доходу, який становить $100. Ці $100 інвестуються в його бажані пайові фонди, щоб скласти його план.

Переваги 401(k)

Наступні моменти ілюструють переваги планів 401(k) для працівників:

ВигодаПояснення
Внесок роботодавцяІ працівник, і роботодавець порівну роблять внески до інвестиційного фонду для першого. Це дозволяє отримати більші заощадження та податкові переваги. 
Менш болісні заощадження з внесками до оподаткуванняВибір варіанту внеску до оподаткування збільшує розмір ваших заощаджень.
Податки з нижчими доходамиВнески до оподаткування вираховують суму з вашого доходу, а решту можна оподатковувати. Таким чином зменшується податок на прибуток із заробітку поточного року. 

Нижня лінія

Плани 401(k) дозволяють працівникам інвестувати свої гроші на ринку цінних паперів і одночасно відкладати значну суму на пенсію. Обмеження на зняття коштів за планом дозволяють йому розвиватися та заощаджувати податки.

Про автора

Percival Knight
Percival Knight має досвід трейдера бінарних опціонів більше десяти років. В основному він торгує 60-секундними угодами з дуже високим показником попадання. Мої улюблені стратегії — використання свічок і фальшивих проривів

Напишіть коментар