Tuyên bố miễn trừ trách nhiệm: Bài viết này chỉ nhằm mục đích cung cấp thông tin. Luật pháp có thể thay đổi nhanh chóng. Chúng tôi không phải là cố vấn thuế. Chúng tôi khuyên bạn nên đến gặp cố vấn thuế để được tư vấn về thuế cá nhân.
Giao dịch quyền chọn nhị phân có thể là một hoạt động tài chính thú vị nhưng không phải là không có ý nghĩa về thuế. Cách giao dịch nhị phân bị đánh thuế khác nhau tùy theo từng quốc gia và điều quan trọng là phải hiểu cách thức hoạt động ở địa điểm cụ thể của bạn.
Bài viết này sẽ đơn giản hóa sự phức tạp và khám phá cách giao dịch quyền chọn nhị phân bị đánh thuế ở các quốc gia khác nhau. Chúng tôi sẽ cung cấp những hiểu biết sâu sắc mà bạn cần để điều hướng các quy định về thuế ở quốc gia của mình, cho dù bạn là nhà giao dịch dày dạn kinh nghiệm hay chỉ mới bắt đầu.
Sự kiện quan trọng nhất về thuế tùy chọn nhị phân:
- Thuế tùy chọn nhị phân khác nhau trên toàn thế giới, được phân loại là lãi vốn, thu nhập hoặc cờ bạc ở các quốc gia khác nhau.
- Thuế suất khác nhau, từ lãi vốn ngắn hạn ở Mỹ đến thuế suất cố định ở Ấn Độ. Việc ghi chép chính xác là rất quan trọng.
- Các chiến lược giảm thuế bao gồm bù đắp lợi nhuận bằng thua lỗ, xem xét việc nắm giữ dài hạn và tính toán các chi phí được khấu trừ.
- Do sự phức tạp của việc đánh thuế tùy chọn nhị phân, hãy luôn tham khảo ý kiến chuyên gia về thuế trong khu vực của bạn.
Thuế tùy chọn nhị phân là gì?
Thuế quyền chọn nhị phân đề cập đến các quy định và yêu cầu về thuế mà chính phủ áp đặt đối với lợi nhuận kiếm được thông qua giao dịch quyền chọn nhị phân. Các loại thuế này có thể khác nhau đáng kể giữa các quốc gia và có thể phụ thuộc vào hoàn cảnh cụ thể của thương nhân.
Ở một số quốc gia, lợi nhuận của quyền chọn nhị phân có thể phải chịu thuế thu nhập, thuế lãi vốn hoặc các hình thức thuế khác. Tuy nhiên, cũng có nơi giao dịch quyền chọn nhị phân không phải chịu nghĩa vụ thuế.
Thương nhân phải hiểu ý nghĩa về thuế của các hoạt động giao dịch quyền chọn nhị phân trong khu vực pháp lý tương ứng của họ và tuân thủ luật thuế và các yêu cầu báo cáo.
Các quy tắc thuế khác nhau ở các quốc gia khác nhau:
Thuế đối với Tùy chọn nhị phân ở mỗi quốc gia là khác nhau. Ngoài ra, hãy nhớ rằng trong nhiều Quốc gia, Giao dịch nhị phân bị cấm. Ở đây chúng tôi tóm tắt về thuế:
Hoa Kỳ
bên trong Hoa Kỳ, thuế tùy chọn nhị phân bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố khác nhau. Để bắt đầu, nếu thời gian hết hạn dưới 12 tháng, thu nhập được phân loại là lãi vốn ngắn hạn.
Lợi nhuận ngắn hạn phải chịu thuế theo thuế suất thuế thu nhập thông thường, dao động từ 10% đến 37%. Các giao dịch hết hạn sau một năm là thường được coi là lãi vốn dài hạn và thuộc một trong ba khung thuế: 0%, 15% hoặc 20%.
Điều đáng lưu ý là khung thuế có thể khác nhau tùy thuộc vào tình trạng nộp đơn của bạn, chẳng hạn như chủ hộ, kết hôn khai thuế chung, kết hôn khai thuế riêng hoặc độc thân. Nếu lợi nhuận giao dịch của bạn vượt quá $600 trong năm tài chính thì việc khai thuế với IRS là bắt buộc.
Mỗi nhà giao dịch có thể bù đắp khoản lỗ lên tới $3.000 so với tổng thu nhập của họ. Ví dụ: nếu giao dịch của bạn có lợi nhuận là $6.000 nhưng lỗ $3.000 thì bạn sẽ chỉ bị đánh thuế trên lợi nhuận ròng là $3.000.
Vương quốc Anh
Trước năm 2018, quyền chọn nhị phân là được coi là một hình thức cờ bạc trong Vương quốc Anhvà mọi doanh thu được tạo ra vẫn được miễn thuế. Tuy nhiên, với quy định tiếp theo về quyền chọn nhị phân và việc cấm giao dịch bán lẻ của Cơ quan quản lý tài chính (FCA) vào năm 2019, các quy định về thuế đối với các nhà giao dịch có trụ sở tại Vương quốc Anh đã trở nên mơ hồ. Do đó, việc tìm kiếm hướng dẫn từ một cố vấn thuế có trình độ là điều rất nên làm trong bối cảnh phức tạp này.
Canada
Trong Canada, lợi nhuận thu được từ giao dịch quyền chọn nhị phân thuộc về khoản tăng vốn cho mục đích thuế. Do đó, những khoản lãi này không thuộc khoản trợ cấp thuế thu nhập thường xuyên của bạn. Đáng chú ý, chỉ 50% lãi vốn thực hiện phải chịu thuế. Ngoài ra, khoản lỗ phát sinh trong năm tài chính có thể được trừ vào lợi nhuận của bạn, đảm bảo rằng chỉ có lợi nhuận giao dịch ròng mới phải chịu thuế.
Số tiền thuế cụ thể còn nợ sẽ khác nhau tùy theo tỉnh nơi bạn cư trú. Bạn có thể tham khảo phần 'thuế' trên trang web chính thức của chính quyền tỉnh để biết thêm thông tin và hướng dẫn liên quan đến các vấn đề về thuế.
Ấn Độ
Việc đánh thuế các lựa chọn nhị phân ở Ấn Độ theo một cách tiếp cận tương đối đơn giản. Các lựa chọn nhị phân được coi là sản phẩm đầu cơ và lợi nhuận của chúng phải chịu thuế theo một bộ quy định tách biệt với các nguồn thu nhập thông thường. Cụ thể, một thuế suất cố định 30% áp dụng cho lợi nhuận đầu cơ, bao gồm mọi khoản phí hoặc phụ phí liên quan.
Châu Úc
Nếu bạn không chắc chắn về tác động của thuế đối với giao dịch quyền chọn nhị phân ở Úc, điều cần lưu ý là các quy định vẫn chưa chắc chắn. Hiện nay, các quyền chọn nhị phân đã bị cấm sau khi giới thiệu một lệnh cấm 18 tháng bằng Ủy ban Chứng khoán và Đầu tư Úc (ASIC) vào tháng 5 năm 2021.
Vào tháng 9 năm 2022, lệnh cấm được gia hạn đến tháng 10 năm 2031 để bảo vệ các nhà giao dịch quyền chọn nhị phân bán lẻ khỏi bị thua lỗ thêm. Các quy định và hướng dẫn về thuế cụ thể sẽ áp dụng sau ngày đó vẫn chưa được biết.
Châu Âu
Các quy định tài chính do Nhà nước ban hành Cơ quan Thị trường và Chứng khoán Châu Âu (ESMA), chẳng hạn như MiFID và MiFID II, đặt ra các hạn chế về quảng cáo và giao dịch quyền chọn nhị phân trên khắp Châu Âu.
Mặc dù lệnh cấm chưa được dỡ bỏ, một số quốc gia vẫn hạn chế các nền tảng cung cấp quyền chọn nhị phân cho các nhà đầu tư bán lẻ. Điều đáng chú ý là việc đánh thuế các lựa chọn nhị phân thay đổi từ quốc gia này sang quốc gia khác.
Nước pháp
Mặc dù quảng cáo tích cực về các lựa chọn nhị phân bị hạn chế ở Pháp nhưng chúng vẫn có thể được giao dịch hợp pháp. Hiện tại, lợi nhuận được tạo ra từ giao dịch quyền chọn nhị phân được phân loại là lãi vốn và phải tuân theo thuế suất cố định 30%. Điều quan trọng cần lưu ý là thuế suất này vẫn nhất quán và không bị ảnh hưởng bởi khung thuế thu nhập thông thường của bạn.
Tây ban nha
Ở Tây Ban Nha, lợi nhuận kiếm được từ việc kinh doanh các công cụ tài chính, bao gồm cả quyền chọn nhị phân, thường phải chịu thuế lãi vốn. Thuế suất đối với lãi vốn thay đổi tùy theo loại tài sản và thời gian đầu tư.
Nếu bạn là nhà kinh doanh quyền chọn nhị phân thường trú, mức thuế lãi vốn áp dụng ở Tây Ban Nha như sau:
- 19% trên 6.000 € lợi nhuận đầu tiên.
- 21 % cho thu nhập từ 6.000€ đến 50.000€.
- 23% cho lợi nhuận vượt quá 50.000 €.
nước Đức
Ở Đức, nếu bạn tích lũy lợi nhuận lên tới 1.000 € trong vòng một năm tài chính thông qua giao dịch quyền chọn nhị phân, bạn phải nộp một khoản thuế suất cố định 25%, kèm theo một khoản phụ phí bổ sung.
Cơ quan quản lý tài chính của Đức, BaFin, cũng đã gia hạn lệnh cấm giao dịch quyền chọn nhị phân đối với các nhà giao dịch thường trú vào năm 2019, sau lệnh cấm ban đầu của ESMA vào năm 2017. Các nhà giao dịch muốn tránh lệnh cấm này có thể đăng ký với các nhà môi giới nước ngoài.
Nước Ý
Đã có cuộc tranh luận đáng kể ở Ý về việc liệu các lựa chọn nhị phân có nên được phân loại là cờ bạc hay không. Nếu được phân loại như vậy, điều đó có nghĩa là bất kỳ lợi nhuận thu được nào cũng có thể bị ảnh hưởng bởi Thuế suất 20%, phù hợp với việc đánh thuế cờ bạc ở sòng bạc. Tuy nhiên, tính đến thời điểm hiện tại, chỉ có các công ty đầu tư hoặc ngân hàng mới có đủ năng lực pháp lý để tham gia giao dịch quyền chọn nhị phân.
Ngoài ra, cơ quan quản lý tài chính của Ý, CONSOB, đã tuyên bố rằng việc khách hàng cư trú tại Ý tham gia giao dịch với các nhà môi giới nước ngoài là vi phạm pháp luật. Mặc dù việc thực thi lệnh cấm này có thể gây ra nhiều thách thức nhưng các nhà đầu tư tiềm năng nên xem xét các hướng dẫn quy định này.
Brazil
Thu nhập từ giao dịch quyền chọn nhị phân trong Brazil thường được coi là lãi vốn và phải chịu thuế tương ứng. Thuế suất phụ thuộc vào thời gian đầu tư và số tiền lãi, với lợi nhuận ngắn hạn bị đánh thuế ở mức cao hơn lợi nhuận dài hạn.
Trước năm 2017, thuế suất cố định ở mức 15%, nhưng hiện nay có thể dao động từ 15% đến 22,5%, tùy thuộc vào số tiền bạn kiếm được.
Mexico
Lợi nhuận từ giao dịch quyền chọn nhị phân trong Mexico thường được coi là thu nhập chịu thuế. Nếu bạn kiếm được lợi nhuận từ việc mua bán các lựa chọn nhị phân, bạn có thể phải báo cáo thu nhập đó và nộp thuế cho khoản thu nhập đó. Các quy định và thuế suất chính xác có thể khác nhau dựa trên tổng thu nhập, thời gian đầu tư của bạn và luật thuế liên quan ở Mexico.
Nó là điều cần thiết để tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế hoặc cơ quan thuế Mexico để có được thông tin chính xác về cách tính lợi nhuận của các lựa chọn nhị phân ở Mexico. Các quy định về thuế đối với quyền chọn nhị phân hiện chưa rõ ràng và các quy tắc chính xác có thể khác nhau tùy theo hoàn cảnh của bạn.
Singapore
Singapore cung cấp khung thuế có lợi cho các nhà giao dịch quyền chọn nhị phân. Các Cơ quan Thuế nội địa Singapore (IRAS) phân loại giao dịch quyền chọn nhị phân như một hoạt động theo đuổi đầu cơ, dẫn đến lợi nhuận từ giao dịch quyền chọn nhị phân được miễn thuế thu nhập. Sự miễn trừ này là một lợi thế đáng chú ý dành cho các nhà giao dịch quyền chọn nhị phân ở Singapore, cho phép họ giữ lại nhiều tiền hơn.
Tuy nhiên, điều cần thiết là phải nhận ra rằng việc giảm thuế này chỉ áp dụng cho những cá nhân tham gia giao dịch quyền chọn nhị phân như một trò tiêu khiển hoặc nguồn thu nhập bổ sung. Nếu bạn chọn theo đuổi giao dịch quyền chọn nhị phân như một nghề nghiệp toàn thời gian hoặc nguồn sinh kế chính, nó sẽ được coi là một hoạt động kinh doanh và lợi nhuận của bạn sẽ phải chịu thuế.
Malaysia
Nếu bạn không được phân loại là nhà kinh doanh chuyên nghiệp, trách nhiệm Thuế thu nhập của bạn sẽ được xác định bằng thang lũy tiến. Của bạn thuế suất sẽ thay đổi từ 0% đến 28% trong Malaysia, tùy thuộc vào tổng thu nhập của bạn trong khoảng thời gian 12 tháng. Bất kỳ khoản lãi nào phát sinh từ giao dịch quyền chọn nhị phân đều được coi là một phần của thu nhập này và phải được tiết lộ.
Do đó, điều tối quan trọng là bạn phải lưu giữ hồ sơ kỹ lưỡng về tất cả các hoạt động giao dịch của mình, bất kể chúng mang lại lợi nhuận hay thua lỗ. Việc không tuân thủ các quy định về thuế có thể dẫn đến các hình phạt tài chính đáng kể, bao gồm phạt 20.000 MYR và số tiền tương đương 300% số tiền thuế không được khai báo.
Cách điền thuế tùy chọn nhị phân của bạn:
Việc điền các khoản thuế liên quan đến giao dịch quyền chọn nhị phân có thể phức tạp vì nó thay đổi tùy theo quốc gia và hoàn cảnh cá nhân.
Các bước thực hiện như sau:
- #1 Lưu giữ hồ sơ: Duy trì hồ sơ chi tiết về giao dịch quyền chọn nhị phân của bạn, bao gồm chi tiết và kết quả giao dịch.
- #2 Xác định trạng thái thuế: Tìm hiểu xem lợi nhuận giao dịch của bạn có phải chịu thuế ở quốc gia của bạn hay không và chúng được phân loại như thế nào (lãi vốn hoặc thu nhập).
- #3 Thu thập tài liệu: Thu thập các tài liệu liên quan đến thuế từ nhà môi giới hoặc sàn giao dịch của bạn.
- #4 Báo cáo thu nhập: Bao gồm thu nhập kinh doanh của bạn trong tờ khai thuế hàng năm của bạn.
- #5 Tham khảo ý kiến chuyên gia: Hãy tìm kiếm lời khuyên từ chuyên gia thuế hoặc kế toán viên quen thuộc với luật thuế của quốc gia bạn.
- #6 Nộp thuế đúng hạn: Đảm bảo thanh toán kịp thời mọi khoản thuế còn nợ để tránh bị phạt.
- #7 Luôn nắm rõ thông tin: Luôn cập nhật cho mình mọi thay đổi về luật thuế cụ thể đối với khu vực của bạn.
Làm thế nào để giảm thuế?
Giảm thuế cho các giao dịch quyền chọn nhị phân có thể là một thách thức, nhưng có một số chiến lược mà thương nhân có thể xem xét để giảm thiểu trách nhiệm thuế của họ. Hãy nhớ rằng các quy định về thuế ở mỗi quốc gia là khác nhau, do đó, điều cần thiết là phải tìm kiếm hướng dẫn từ chuyên gia thuế quen thuộc với luật thuế áp dụng ở khu vực của bạn.
Dưới đây là một số chiến lược chung có thể giúp giảm thuế:
Bù đắp lãi và lỗ: Trong nhiều hệ thống thuế, bạn có thể bù đắp lãi vốn bằng lỗ vốn. Nếu bạn bị lỗ từ các giao dịch cụ thể, hãy xem xét việc bù đắp các khoản lãi từ giao dịch quyền chọn nhị phân của bạn với những khoản lỗ đó để giảm tổng thu nhập chịu thuế của bạn.
Giữ khoản đầu tư dài hạn: Một số quốc gia cung cấp giảm thuế suất đầu tư dài hạn thay vì giao dịch ngắn hạn. Nếu quốc gia của bạn có thuế suất ưu đãi đối với lãi vốn dài hạn, hãy cân nhắc việc nắm giữ các giao dịch quyền chọn nhị phân thắng lâu hơn.
Xem xét các chi phí được khấu trừ: Tùy thuộc vào vị trí của bạn, bạn có thể khấu trừ các chi phí liên quan đến giao dịch cụ thể, chẳng hạn như phí nền tảng hoặc tài liệu giáo dục. Điều cần thiết là phải ghi lại các chi phí này và tham khảo ý kiến của các chuyên gia thuế nếu bạn có bất kỳ điều gì không chắc chắn.
Nhận chuyên gia tư vấn về luật thuế
Việc xử lý các loại thuế liên quan đến giao dịch quyền chọn nhị phân có thể khó khăn. Bạn nên nói chuyện với chuyên gia về thuế, người biết rõ các quy định ở khu vực của bạn. Họ có thể đưa ra lời khuyên dành riêng cho bạn và đảm bảo bạn làm đúng khi báo cáo thuế.
Kết luận: Tìm kiếm lời khuyên chuyên nghiệp khi cần thiết
Tóm lại, việc đánh thuế giao dịch quyền chọn nhị phân khác nhau tùy theo từng quốc gia, với các quy định và mã số thuế khác nhau. Nhà giao dịch nên cập nhật thông tin về các quy tắc thuế của quốc gia cụ thể của họ, vì chúng có thể được phân loại là lãi vốn hoặc cờ bạc đầu cơ, mỗi loại có thuế suất và yêu cầu báo cáo riêng.
Luôn cập nhật luật thuế, tìm kiếm lời khuyên chuyên nghiệp khi cần thiết và tuân thủ các ranh giới pháp lý trong khi quản lý danh mục tài chính của bạn thông qua giao dịch quyền chọn nhị phân là rất quan trọng.
Các câu hỏi được hỏi nhiều nhất về chủ đề:
Tôi có thể truy cập thông tin về việc nộp thuế cho các lựa chọn nhị phân ở đâu?
Bạn thường có thể tìm thấy hướng dẫn về các quy định và nghĩa vụ về thuế tùy chọn nhị phân trên trang web của cơ quan thuế ở quốc gia bạn. Hãy cân nhắc việc tham khảo ý kiến của cố vấn thuế địa phương để làm rõ nếu thông tin không rõ ràng hoặc khó hiểu.
Làm cách nào tôi có thể thực hiện nghĩa vụ thuế đối với các giao dịch quyền chọn nhị phân ở Ấn Độ?
Hãy truy cập trang web chính thức của cơ quan thuế Ấn Độ để tìm hướng dẫn đầy đủ về cách thực hiện nghĩa vụ thuế của bạn. Trên trang web của họ, bạn sẽ thấy một phần dành riêng có tiêu đề 'Thanh toán thuế trực tuyến', bao gồm liên kết đến biểu mẫu khai thuế. Thực hiện theo các bước trên màn hình để nhập thông tin cá nhân và chi tiết thanh toán của bạn một cách an toàn.
Có yêu cầu phải nộp thuế đối với thu nhập được tạo ra từ giao dịch quyền chọn nhị phân không?
Ở hầu hết các quốc gia, quyền chọn nhị phân được xử lý tương tự như các công cụ giao dịch truyền thống và các cá nhân thường phải chịu thuế thu nhập tiêu chuẩn hoặc thuế lãi vốn. Tuy nhiên, cần lưu ý rằng ở một số quốc gia, quyền chọn nhị phân được coi là cờ bạc, mang lại lợi nhuận được miễn thuế.
