Налоги на бинарные опционы: Глобальное налогообложение с объяснениями | Insights


Отказ от ответственности: Эта статья предназначена только для информационных целей. Законы могут быстро меняться. Мы не являемся налоговыми консультантами. Мы рекомендуем Вам посетить налогового консультанта для личной консультации по налогообложению.

Торговля бинарными опционами может быть увлекательным финансовым занятием, но она не лишена налоговых последствий. Порядок налогообложения бинарной торговли варьируется от страны к стране, и очень важно понимать, как это работает в Вашем конкретном месте.

Эта статья упростит все сложности и расскажет о том, как торговля бинарными опционами облагается налогом в разных странах. Мы предоставим Вам информацию, необходимую для того, чтобы сориентироваться в правилах налогообложения в Вашей стране, независимо от того, являетесь ли Вы опытным трейдером или только начинаете.

Самые важные факты о налогообложении бинарных опционов:

  • Налогообложение бинарных опционов различается по всему миру, в разных странах они классифицируются как прирост капитала, доход или азартная игра.
  • Налоговые ставки различны: от краткосрочного прироста капитала в США до фиксированных ставок в Индии. Точное ведение учета жизненно важно.
  • Стратегии снижения налогов включают в себя компенсацию прибыли за счет убытков, рассмотрение возможности долгосрочного хранения и учет вычитаемых расходов.
  • В связи со сложностью налогообложения бинарных опционов всегда консультируйтесь с налоговым экспертом в Вашем регионе.

Что такое налоги на бинарные опционы?

Налоги на бинарные опционы относятся к налоговым нормам и требованиям, которые правительства предъявляют к прибыли, полученной в результате торговли бинарными опционами. Эти налоги могут существенно различаться в разных странах и зависеть от конкретных обстоятельств, в которых находится торговец.

В некоторых странах прибыль от бинарных опционов может облагаться подоходным налогом, налогом на прирост капитала или другими формами налогообложения. Однако есть и такие места, где торговля бинарными опционами не облагается налогом.

Трейдеры должны понимать налоговые последствия своей деятельности по торговле бинарными опционами в соответствующих юрисдикциях и соблюдать налоговое законодательство и требования к отчетности.

Различные налоговые правила в разных странах:

Налог на Бинарные опционы отличается в разных странах. Кроме того, имейте в виду, что во многих странах торговля бинарными опционами запрещена. Здесь мы приводим краткую информацию о налогообложении:

США

В Соединенных Штатах на налогообложение бинарных опционов влияют различные факторы. Начнем с того, что если срок действия опциона составляет менее 12 месяцев, то доход классифицируется как краткосрочный прирост капитала.

Краткосрочные доходы подлежат налогообложению по обычным ставкам подоходного налога, которые варьируются от 10% до 37%. Сделки, срок действия которых истекает через год, обычно считаются долгосрочным приростом капитала и попадают в одну из трех налоговых скобок: 0%, 15% или 20%.

Стоит отметить, что налоговые скобки могут отличаться в зависимости от Вашего налогового статуса, например, глава семьи, супруги, подающие совместные документы, супруги, подающие отдельные документы, или одиночка. Если Ваша торговая прибыль превышает 600 долларов в течение финансового года, подача налоговой декларации в IRS обязательна.

Каждый трейдер может зачесть до $3 000 убытков в счет своего общего дохода. Например, если Ваш доход от торговли составил $6 000, но Вы понесли убытки на сумму $3 000, Вы будете облагаться налогом только на чистую прибыль в размере $3 000.

ВЕЛИКОБРИТАНИЯ

До 2018 года бинарные опционы считались в Великобритании разновидностью азартных игр, и любой полученный доход не облагался налогом. Однако с последующим регулированием бинарных опционов и запретом розничной торговли со стороны Управления по финансовому регулированию и надзору (FCA) в 2019 году, правила налогообложения для трейдеров в Великобритании стали неоднозначными. Поэтому в этой сложной ситуации настоятельно рекомендуется обратиться за советом к квалифицированному налоговому консультанту.

Канада

В Канаде прибыль, полученная от торговли бинарными опционами, относится к доходам от прироста капитала для целей налогообложения. Следовательно, эти доходы не подпадают под Ваш обычный подоходный налог. Примечательно, что только 50% реализованного прироста капитала подлежит налогообложению. Кроме того, убытки, понесенные в течение финансового года, могут быть вычтены из Вашей прибыли, что гарантирует, что налогообложению подлежит только чистая прибыль от торговли.

Конкретная сумма налога, которую Вы должны заплатить, зависит от провинции Вашего проживания. Вы можете обратиться к разделу «налоги» на официальном сайте правительства Вашей провинции, чтобы получить дополнительную информацию и рекомендации по налоговым вопросам.

Индия

Налогообложение бинарных опционов в Индии осуществляется по относительно простому принципу. Бинарные опционы считаются спекулятивными продуктами, и их прибыль подлежит налогообложению в соответствии с набором правил, отдельных от обычных источников дохода. В частности, к спекулятивным доходам, включая любые сопутствующие сборы и надбавки, применяется единый налог в размере 30%.

Австралия

Если Вы не уверены в налоговых последствиях торговли бинарными опционами в Австралии, необходимо отметить, что правила остаются неопределенными. В настоящее время бинарные опционы запрещены после введения 18-месячного запрета Австралийской комиссией по ценным бумагам и инвестициям (ASIC ) в мае 2021 года.

В сентябре 2022 года запрет был продлен до октября 2031 года, чтобы защитить розничных трейдеров бинарных опционов от дальнейших потерь. Конкретные налоговые правила и рекомендации, которые будут применяться после этой даты, остаются неизвестными.

Европа

Финансовые правила, введенные Европейским управлением по ценным бумагам и рынкам (ESMA), такие как MiFID и MiFID II, устанавливают ограничения на рекламу и торговлю бинарными опционами в Европе.

Хотя этот запрет не был снят, некоторые страны по-прежнему ограничивают платформы в предложении бинарных опционов розничным инвесторам. Стоит отметить, что налогообложение бинарных опционов варьируется в зависимости от страны.

Франция

France

Хотя активная реклама бинарных опционов во Франции ограничена, ими все еще можно торговать на законных основаниях. В настоящее время прибыль, полученная от торговли бинарными опционами, классифицируется как прирост капитала и облагается фиксированным налогом в размере 30%. Важно отметить, что эта налоговая ставка остается неизменной и не зависит от Вашего обычного подоходного налога.

Испания

Spain

В Испании прибыль, полученная от торговли финансовыми инструментами, включая бинарные опционы, как правило, облагается налогом на прирост капитала. Налоговая ставка на прирост капитала варьируется в зависимости от типа актива и срока инвестирования.

Если Вы являетесь резидентом, торгующим бинарными опционами, то ставки налога на прирост капитала в Испании следующие:

  • 19% на первые 6 000€ прибыли.
  • 21 % для доходов от 6 000€ до 50 000€.
  • 23% для прибыли, превышающей 50 000€.

Германия

Germany

В Германии, если в течение финансового года Вы накопили прибыль в размере €1 000 за счет торговли бинарными опционами, Вы должны перечислить фиксированный налог в размере 25%, сопровождаемый дополнительной надбавкой.

Орган финансового регулирования Германии, BaFin, также продлил запрет на торговлю бинарными опционами для трейдеров-резидентов в 2019 году, после того как ESMA ввела первоначальный запрет в 2017 году. Трейдеры, которые хотят избежать этого запрета, могут зарегистрироваться у иностранных брокеров.

Италия

Italy

В Италии уже давно ведутся споры о том, следует ли относить бинарные опционы к категории азартных игр. Если их классифицировать как таковые, то это будет означать, что любая полученная прибыль может облагаться 20% налогом, что соответствует налогообложению азартных игр в казино. Однако на данный момент только инвестиционные компании или банки имеют право заниматься торговлей бинарными опционами.

Кроме того, орган финансового регулирования Италии, CONSOB, заявил, что участие клиентов, проживающих в Италии, в торговле с оффшорными брокерами противоречит закону. Хотя соблюдение этого запрета может быть сопряжено с определенными трудностями, потенциальные инвесторы должны учитывать эти нормативные рекомендации.

Бразилия

Доходы от торговли бинарными опционами в Бразилии обычно считаются приростом капитала и подлежат соответствующему налогообложению. Ставка налога зависит от продолжительности инвестиций и размера прибыли, причем краткосрочные доходы облагаются по более высоким ставкам, чем долгосрочные.

До 2017 года ставка налога была фиксированной и составляла 15%, но теперь она может варьироваться от 15% до 22,5%, в зависимости от того, какую прибыль Вы получаете.

Мексика

Прибыль от торговли бинарными опционами в Мексике обычно считается налогооблагаемым доходом. Если Вы получаете прибыль от торговли бинарными опционами, от Вас может потребоваться отчитаться об этом доходе и заплатить с него налоги. Точные налоговые правила и ставки могут отличаться в зависимости от Вашего общего дохода, продолжительности инвестиций и соответствующего налогового законодательства Мексики.

Чтобы получить точную информацию о том, как прибыль от бинарных опционов облагается налогом в Мексике, необходимо проконсультироваться с налоговым специалистом или в мексиканских налоговых органах. Налоговые правила в отношении бинарных опционов в настоящее время неясны, и точные правила могут меняться в зависимости от Ваших обстоятельств.

Сингапур

Сингапур предлагает выгодную налоговую систему для трейдеров бинарными опционами. Управление внутренних доходов Сингапура (IRAS) классифицирует торговлю бинарными опционами как спекулятивное занятие, в результате чего прибыль от торговли бинарными опционами освобождается от подоходного налога. Это освобождение является заметным преимуществом для трейдеров бинарными опционами в Сингапуре, позволяя им сохранять большую часть своих доходов.

Однако важно понимать, что эта налоговая льгота распространяется исключительно на тех людей, которые занимаются торговлей бинарными опционами в качестве развлечения или дополнительного источника дохода. Если Вы решите заниматься торговлей бинарными опционами в качестве постоянной работы или основного источника средств к существованию, это будет считаться предпринимательской деятельностью, и Ваша прибыль будет подлежать налогообложению.

Малайзия

Если Вы не относитесь к категории профессиональных трейдеров, Ваша обязанность по уплате подоходного налога определяется по прогрессивной шкале. Ваша налоговая ставка в Малайзии будет варьироваться от 0% до 28% в зависимости от Вашего совокупного дохода за 12-месячный период. Любая прибыль, полученная от торговли бинарными опционами, считается компонентом этого дохода и должна быть раскрыта.

Поэтому крайне важно, чтобы Вы вели тщательный учет всех своих торговых операций, независимо от того, принесли они прибыль или убыток. Несоблюдение налогового законодательства может привести к значительным финансовым штрафам, включая штраф в размере 20 000 MYR и сумму, равную 300% от суммы незадекларированного налога.

Как пополнить свой налог на бинарные опционы:

Заполнение налогов, связанных с торговлей бинарными опционами, может быть сложным, поскольку они зависят от страны и индивидуальных обстоятельств.

Выполните следующие шаги:

  • #1 Ведите учет: Ведите подробные записи о своей торговле бинарными опционами, включая детали сделок и их результаты.
  • #2 Определите налоговый статус: Поймите, облагается ли Ваша прибыль от торговли налогом в Вашей стране и как она классифицируется (прирост капитала или доход).
  • #3 Соберите документы: Соберите документы, связанные с налогообложением, у Вашего брокера или на бирже.
  • #4 Сообщите о доходах: Включите свой доход от торговли в свою ежегодную налоговую декларацию.
  • #5 Проконсультируйтесь с профессионалом: Обратитесь за советом к специалисту по налогообложению или бухгалтеру, знакомому с налоговым законодательством Вашей страны.
  • #6 Платите налоги вовремя: Позаботьтесь о своевременной уплате всех причитающихся налогов, чтобы избежать штрафов.
  • #7 Будьте хорошо информированы: Будьте в курсе всех изменений в налоговом законодательстве, характерных для Вашего региона.

Как снизить налоги?

Снижение налогов при торговле бинарными опционами может быть непростой задачей, но есть некоторые стратегии, которые трейдеры могут рассмотреть, чтобы минимизировать свои налоговые обязательства. Помните, что налоговое законодательство в разных странах отличается, поэтому необходимо обратиться за советом к эксперту по налогообложению, знакомому с налоговым законодательством, действующим в Вашем регионе.

Вот несколько общих стратегий, которые могут помочь снизить налоги:

Компенсируйте прибыль убытками: Во многих налоговых системах Вы можете компенсировать прирост капитала убытками. Если у Вас есть убытки от конкретных сделок, подумайте о том, чтобы компенсировать свои доходы от торговли бинарными опционами этими убытками, чтобы уменьшить общий налогооблагаемый доход.

Держите инвестиции на длительный срок: Некоторые страны предоставляют пониженные налоговые ставки для долгосрочных инвестиций вместо краткосрочных. Если в Вашей стране действуют льготные налоговые ставки для долгосрочного прироста капитала, подумайте о том, чтобы удерживать выигрышные сделки бинарных опционов дольше.

Подумайте о вычитаемых расходах: В зависимости от Вашего местонахождения, Вы можете вычесть определенные расходы, связанные с торговлей, например, плату за пользование платформой или учебные материалы. Очень важно записывать эти расходы и консультироваться с налоговыми специалистами, если у Вас есть какие-либо сомнения.

Получите консультацию экспертов по налоговому законодательству

Разобраться с налогами, связанными с торговлей бинарными опционами, может быть непросто. Хорошая идея — поговорить с налоговым экспертом, который знает правила, действующие в Вашем регионе. Они могут дать Вам индивидуальный совет и убедиться, что Вы все делаете правильно при составлении налоговой отчетности.

Заключение: При необходимости обращайтесь за профессиональной консультацией

В целом, налогообложение торговли бинарными опционами варьируется от страны к стране, где действуют различные правила и налоговые кодексы. Трейдерам следует быть в курсе налоговых правил своей страны, так как они могут быть классифицированы как прирост капитала или спекулятивная азартная игра, каждая из которых имеет свои собственные налоговые ставки и требования к отчетности.

Быть в курсе налогового законодательства, обращаться за профессиональной консультацией при необходимости и придерживаться правовых границ, управляя своим финансовым портфелем с помощью торговли бинарными опционами, очень важно.

Exclusive Trading Course
Get 70% Off

Learn Success Binary Trading With Our Binaryoptions.com Course

123455/5

Learn Success Binary Trading With Our Binaryoptions.com Course

  • Proven Strategy For Best Trade Setups
  • Find Trades Every Day
  • Available For Any Markets
  • No Indicators Needed
  • Get A High Hit-Rate Up To 60-80%
Get 70% Off

Самые задаваемые вопросы:

Где я могу получить информацию об уплате налогов с бинарных опционов?

Как правило, Вы можете найти руководство по налоговым правилам и обязательствам бинарных опционов на сайте налоговой службы Вашей страны. Обратитесь к местному налоговому консультанту за разъяснениями, если эта информация неясна или запутана.

Как я могу выполнить свои налоговые обязательства при торговле бинарными опционами в Индии?

Посетите официальный сайт налоговых органов Индии, чтобы найти полное руководство по выполнению Ваших налоговых обязанностей. На их сайте Вы увидите специальный раздел под названием «Оплата налогов онлайн», в котором есть ссылка на форму налоговой декларации. Следуйте инструкциям на экране, чтобы безопасно ввести Вашу личную информацию и платежные реквизиты.

Нужно ли платить налоги с дохода, полученного от торговли бинарными опционами?

В большинстве стран бинарные опционы рассматриваются так же, как и традиционные торговые инструменты, и физические лица обычно облагаются либо стандартным подоходным налогом, либо налогом на прирост капитала. Однако важно отметить, что в некоторых странах бинарные опционы считаются азартными играми, что позволяет получать прибыль, не облагаемую налогом.

About the author

Marc Van Sittert
Marc Van Sittert is an experienced Binary Options Trader and coach who is originally from South Africa. He started his career in 2014 by trading old-school Binary Options online. His main focus is on short-term contracts with 60-second trades.

Write a comment